演示账套

老师好！小规模纳税人减免税申报表明细表中的本期发生额写哪个数据？

2023-04-11 08:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-11 08:49

同学你好本期发生额:填写本期发生的按照规定准予抵减增值税应纳税额的金额.

快账用户8549 追问 2023-04-11 09:37

按1个点还是3个点？

齐红老师解答 2023-04-11 09:41

这个是两个点的哦

同学你好本期发生额:填写本期发生的按照规定准予抵减增值税应纳税额的金额.

2023-04-11

同学你好，很高兴为您解答，请问那么你的这个销售额有没有超过起征点呢？

2022-01-11

你好，开的是1%的发票吗？如果是的话，本期发生额和实际抵扣金额里面填写的是1%不含税的销售额乘以2%。

2024-01-04

是的，是填列减免的税额

2022-01-11

您好，这个表不是必须填的。季度合计销售额预计未超过30万元，在办理增值税纳税申报时，应将免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”(如为个体工商户，应填写在第11栏“未达起征点销售额”)。如果没有其他免税项目，则无需填报《增值税减免税申报明细表》。

2024-01-10

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