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比如收到个税返还3991.09元,那么1%的税率,增值税就是39.52元,季度增值税报税的时候这个数据在哪里反应,39.52元没有开发票的

2023-04-11 15:09
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-11 15:10

按未开票收入填报就是了

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按未开票收入填报就是了
2023-04-11
450,000是不含税的是吗?如果是的话45万-8910.89。
2025-07-02
填写在对应的税率栏就可以了
2023-03-07
1,填写第2行 2,资产负债表体现在哪里的? 3,其他收益
2020-10-14
假设适用 3% 减按 1% 政策,主表填报如下: 第 1 栏(3% 征收率不含税销售额):831247.70 元 第 2 栏(专票不含税销售额):1232314.95-316601.95=915713 元 第 3 栏(其他发票不含税销售额):52673.27-137138.57=-84465.30 元 第 15 栏(本期应纳税额):831247.70×3%=24937.43 元 第 16 栏(减征额):(1232314.95%2B52673.27)×2% %2B(-137138.57)×2%=22956.99 元 第 20 栏(应纳税额合计):24937.43-22956.99=1980.44 元(尾差为四舍五入)
2025-10-11
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