老师 麻烦帮我看一下，进项税额做了转出，图二两个数为啥不一致了，是我的分录做错了吗

归属于简易计税项目的进项，抵扣了再转出，怎么做分录

一、对于简易计税，第二个、第三个分录不用写 二、写完第一个分录后，应写的分录是： 借：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费——简易计税 三、缴纳时，分录是： 借：应交税费——简易计税 贷：银行存款

老师 是这样吗？ 下月缴税时，写： 借：应交税费-简易计税250.97 应交税费-未交增值税 209660.85 贷：银行存款 209911.82

上述说法完全正确，是两种计税方式并存的状态，你们可能是建筑劳务公司

是的，谢谢老师

祝学习进步，工作顺利。多行业的我都明白，谢谢你的肯定与支持！

老师 我可以加您个微信吗，我咨询过很多次问题，我感觉您的回复比较专业严谨

你的**是多少，我可以加你！高会与税务师的知识丰富了我，以及实务操作太多。

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