老师好，增值税或者其他税如果实际交的比账面余额更多咋办，历史遗留问题，很难查了，可以怎样做平吗

不会有啥影响的吧，不会被税务局罚款吧？

你好，这个不一定，你得看一下你具体的是什么原因的，你现在找不出原因来不是。

是的，找不出啥问题

你就先这么做着，后期发现问题的时候再调整。

看着不舒服不平问题不大的对吧？

你好，不平的话，你得看一下什么原因了，如果只要没有少交税，影响不大。

好的，还有一个问题：地方教育附加，教育附加，城市维护建设税做账软件结账前自动计提了，那么季度交税发生这些税做账都不需要再计提了吧？

你好，你看一下他计题的对吗？对的话可以的。

但是软件计提的和实际税务系统发生的金额不一致，如果这样是不是可以做账软件不计提，等报税了做账再计提？

对的，是的，是这么做的。

好的，谢谢郭老师

不用客气，工作愉快。

郭老师好！做账软件计提的税金及附加比实际发生的更多，现一季度的税报完了，又不好改一季度的账了，多计提的部分我能否在二季度计提时减下一季度多计提的金额进行调平呢？

你好，那你可以在这个季度红冲。

红字冲吗？

比如：地方教育附加多计提了50元，那么做一笔分录： 借：税金及附加-50元 贷：应交税费-地方教育附加-50元， 是这样做吗？

对的，是的，是这么做的。

好的，谢谢郭老师