老师你好，我是一般纳税人，那对方公司是修车的，然后开一张进项发票给我，我没抵扣，那现在他这个增值税没抵扣了税额，那我这个分录可以这样写吗

是的，我3月份收了这张发票，但是我没有抵扣，那我该怎么写这分录呢？

借，管理费用 应交税费-待认证进项税 贷，银行存款

那我到时候抵扣的话呢，那又该怎么做，我的是现金支付的

借，应交税费-增值税进项 贷，应交税费-待认证进项税

那我这个月如果我不抵扣我不做这分路，我下个月底扣我再做可以这样子吗？我可以先做这个借：应付某某公司，贷：库存现金

取得发票的话需要记入成本费用

图1呢，就是我认证之后要做的分录图2呢，我现在要做的分录对吗？

同学，是没有问题的

那到时候我做了，那个第一的那个分录的话，到时候他这个期末余额的借方就会出现在本年累计发生额的贷方这里，对吗？

同学，这个没有关系的

好的，谢谢老师