请问老师。我销售大米40000含税，税率1%，我做账分录，应交税费-应交增值税 396.04，这个税不是免税吗？我这个月就开了这张发票，我申报表上是免税的，但是这样做分录，我资产负债表表上有个应交税费-应交增值税有余额396.04元，是不是分录还要做个免税吗？
同学你好 是你们自产自销吗
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请问老师我们第四季度未超过45万，不用交税，那我这个分录怎么做，是不是，借：应交税费——应交增值税−减免额，红字贷：应交税费-应交增值税-销项税额，红字？
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小规模纳税人，小微企业2年是开发票免税的，我这边这个月比如收到1000元收入 还需要做借：银行存款1000 主营业务收入970 贷 应交税费-应交增值税30？ 吗？ 那免税的分录怎么做？ 问题2:申报增值税报表的时候，这个免税销售额这一栏是填1000还是970？
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老师，一月做的报表里面有个应交税费--未交增值税是负数188，二月做的报表里面应交税费---待认证进项税额有个负数650，这两个合并在一起就应交税费有800多了，那增值税纳税申报表，上期留抵扣税额合计是188了，这个和我报表上应交税费不一致是这样子的吗
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老师 我们是房地产开发公司 有老项目也有出租 还有预售 预售是3%预缴 进项做的都是代抵扣进项税额 我看余额表进项税额余额贷方是负数 代抵扣进项税额余额也是贷方负数 我们这个月有一张退个税手续费的回单 我做的分录是 借银行存款 贷 其他业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 昨天领导说让我把那个税额给抵了 我就做的 结转销项税 借 应交税费-增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 领导看了说不对 老师您说我应该也样做分录呢
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请问老师。我销售大米40000含税，税率1%，我做账分录，应交税费-应交增值税 396.04，这个税不是免税吗？我这个月就开了这张发票，我申报表上是免税的，但是这样做分录，我资产负债表表上有个应交税费-应交增值税有余额396.04元，是不是分录还要做个免税吗？
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是的，老师
同学你好 那这个是免税的呀 自产自销免税呀
会计分录怎么做
开票不能开免税的，只能开1%，
为啥 不是你自产自销的吗 税局没给你核定免税的吗 开票系统没有免税的税率你可以自己添加
我已经开了1%的票怎么弄
同学你好红冲了重新开就可以了
我都是小规模吗？我也可以免税的吧！我不满10万月销售额
那也可以 那就不用红冲了
那这个会计分录怎么做
借银行贷主营业务收入贷应交税费应交增值税 借应交税费应交增值税贷营业外收入