请问老师。我销售大米40000含税，税率1%，我做账分录，应交税费-应交增值税 396.04，这个税不是免税吗？我这个月就开了这张发票，我申报表上是免税的，但是这样做分录，我资产负债表表上有个应交税费-应交增值税有余额396.04元，是不是分录还要做个免税吗？

是的，老师

同学你好 那这个是免税的呀 自产自销免税呀

会计分录怎么做

开票不能开免税的，只能开1%，

为啥 不是你自产自销的吗 税局没给你核定免税的吗 开票系统没有免税的税率你可以自己添加

我已经开了1%的票怎么弄

同学你好红冲了重新开就可以了

我都是小规模吗？我也可以免税的吧！我不满10万月销售额

那也可以 那就不用红冲了

那这个会计分录怎么做