老师请问下建筑行业预缴开外管证，外管证开的地址是不要跟发票上面的备注栏一样，还有金额也是，增值税按2%预交企业所得税按千分之二来交

这个预缴是可以抵扣的

是可以的，未来可以

老师你说的未来可以是什么意思

就是说，你现在预交，未来期间扣除

未来是什么意思 不就是我开了销项可以抵扣吗未来期间还有时间限制吗

下个月不就是未来的么啊。，。

老师说话能不能通俗点

嗯，我的未来期间就是说的是当月交，那下个月抵扣的意思，这样理解了吗？

这个懂了老师这个什么时候抵扣没有时间限制吧

这个是没有的，你好的

哦老师我外账报表上应交税费期末余额是负的是什么意思

那个是因为进项税大于销项了

那要怎么调整老师

我们都没有进项留底了

老师这样怎么调

借其他流动资产 贷 应交税费

老师为什么用其他流动资产，我们用的小企业会计准则

你们没有这个科目吗

都没有问过这不是调以前年度的账不是用利润分配未分配利润 吗