请问老师，我有个增值税尾差调整，多交了5分钱，我账上的增值税金额就在借方显示了5分。出现这种情况的账务处理怎么做呢？
同学， 你好。这个情况转到营业外支出。
-
Q
老师，我公司是小规模纳税人，劳务派遣简易计税的，我做账做的是差额部分交增值税的，现在在填报增值税申报表时出现问题了，减免税税率不是5个点的怎么弄，发票是开的5个点的全额票，请问老师后面怎样处理，我没哲了
-
Q
老师好，请问增值税申报系统带出的增值税金比我的账上应交增值税少了5分钱，这个5分钱要怎么处理？我们是1%小规模。
-
Q
老师，上月交税按技术服务费280元是用现金交的，借管理费用，贷现金，这个月做账，增值税是从银行走的，应该做借应交增值税，贷管理费用，但这样做出来银行账就对不上了，请问这种情况要怎么处理？谢谢
-
Q
老师，上月交税控技术服务费280元是走库存现金，借 管理费用，贷 现金，这个月做账，增值税是从银行走的，我应该做借 应交增值税，贷 管理费用，但这样做出来银行余额就对不上了[捂脸]这种情况要怎么处理？谢谢
-
Q
老师好，我上个月应交税费未交增值税是20000，这个月实际交款比账上多1分钱，现在未交增值税变成负的1分钱，这个要怎么账务处理了
热门问答 更多>
-
招待客户产生的住宿费对应的发票如果开增值税专用发票，是跟公司经营业务有关的，可以抵扣进项税吗
-
老师：请问公司股权变更，如果之前没有实缴过出资额，就可以直接去全程电子化进行变更是吗？如果有实缴，是不是还要提供税务上的完税证明啊？
-
企业受托代管敬老院，牵扯民政特困人员，做账原则本该是权责发生制，但民政给的企业养老院做账指南中是以收付实现制为原则，我们该如何选择
-
老师，被审计单位2022年和一家公司签的可研编制合同，38万，当时付了24万，剩下的到现在都没付，这种合理吗？
-
收付实现制下，购入存货，没有付款如何记账
-
老师，一建筑劳务公司可以作为一工程施工总承包单位吗？
-
账上挂的其他应收款，收不回来，没有票据，如何账务处理
-
老师，公司现在已经弄完税务清税证明了，接下来工商注销，怎么选简易注销还是一般注销呀？怎么要怎么看的呀？
-
老师好！公司从私发处采购的食堂肉菜，还有支付给个人的采购运费，都没有发票，这个怎么处理合规啊？
-
一般纳税人取得免税鸡蛋普票，销售给第三方可以开免税普票吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借：营业外支出 贷：应交税费-应交增值税-销项税吗
同学， 是的。这个分录正确。
好像哪里不对呢，我这样一做的话，销项税又增加了
同学， 你现在的应交税费借方不是多出来了5分钱吗？
是啊，增值税借方是5分
同学。 你这里应交增值税贷方计入五分，借贷一结转就平了。
哦，这样做没问题就行，谢谢老师
不客气，请持续关注学习