老师，您好！我是小规模纳税人，给客户代开的专票，增值税已缴纳，有几张发票冲红了，需要税务局给我退税，申报报表时报表就主表和附表个别数字出现黄色，详情看图片，这数字改怎么调呀，谢谢！

那税务怎么给我退税呀

你好，调整销售额，把税额填成0，你现在是负数，后面开票再把多减的金额调整回来即可

主要是我已经缴纳了增值税，需要退税呀

涉及退税的，需季度申报结束申报表形成应退税金后申请退税，登录电子税务局，点击【我要办税】—【一般退（抵）税管理】—【退抵税费申请（误收多缴）】，填写误收多缴抵税申请表。

在误收多缴抵税申请表中，【退抵税费原因类型】选择“误征税（费）款退库”，并填写退税理由。若退税银行账号与原缴税银行账号不一致，请说明原因。

专票代开金额减去红票金额填入专票栏，预缴的税额正常的自动生成，没生成的可以手工填入，最后还有退税额，就跟税局申请可以了

然后再按上面的流程操作

老师好，我在2023年一月份在税务局代开了3%的增值税专用发票不含税销售额50521.15（税款开票时就交了），二月份把这3%的代开的增值专用发票做了冲红，给客户重开了1%的增值税专用发票，普票不含税金额是1138.61，1%专票不含税金额是165716.93，申报第一季度报表总是出现黄色的框，有的老师说税额不可以出现负数，让我把销售额调增，但调增也不行呀，详情看图片，

老师好，我在2023年一月份在税务局代开了3%的增值税专用发票不含税销售额50521.15（税款开票时就交了），二月份把这3%的代开的增值专用发票做了冲红，给客户重开了1%的增值税专用发票，普票不含税金额是1138.61，1%专票不含税金额是165716.93，申报第一季度报表总是出现黄色的框，有的老师说税额不可以出现负数，让我把销售额调增，但调增也不行呀，详情看图片，

正常的应该是这样填的，我想请问一下，你的附表数据1798.7是怎么来的？自动填的，还是你手工填进去的？

第一个表数据没错

主要是与你的附表数据不匹配，你把所有的表格数据清空，再按一表数据填入进去，再试试，如果还不行，建议打当地税务咨询电话12366咨询一下

我按第一个表填的，附表的金额也是3314.34，但就是过不去呀

你们那的表与我们湖南这边有点点不同，你看一下附表，金额是不是与主表的对应栏金额相同

谢谢您，我刚打税务电话问了，因为有退税的，需要去税务局申报

如果还是不行，我也没办法了，正常的是可以通过的，主要是看附表的金额与主表的勾稽关系是不是正确

附表主表金额一样，因为有退税，税额是负数，网上申报不了，需要去现场申报

哦哦，每个地方不同，我们这基本不用跑税局