演示账套

一般纳人月底如果结转本月应交增值税，分录怎么做呢？

2023-04-16 19:59

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-04-16 20:01

同学您好，举例说明如进项10万 >销项3万，不需记账，如进项3万 <销项10万,则应交7万，转出未交增值7万即可1、计提时：借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)7 贷：应交税费-未交增值税7 2、下月交纳时：借：应交税费-未交增值税7 贷：银行存款7

快账用户7710 追问 2023-04-16 20:04

但是本月有时候的进项并不是当期抵扣当期的销项，那多出的进项怎么办呢？

齐红老师解答 2023-04-16 20:14

同学您好，可以留抵下月

2023-04-16

你好是抵增值税了还是要是结转不写分录的

2023-04-07

您好，进项大于销项借应交税费未交增值税贷应交税费应交增值税转出多交增值税，这

2024-02-24

新年好，根据你的描述，结转分录是借：应交税费—应交增值税（销项税额）100，贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）100 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）90，贷：应交税费—未交增值税 90

2024-02-20

您好，借应交税费应交增值税销项税额 13194.51 贷应交税费交增值税进项税额 2220.9 应交税费未交增值税 10973.61 下个月缴纳借应交税费未交增值税 10973.61 贷银行村级

2023-12-17

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