老师，请问一下小规模纳税人的季度销售发票超过了300000，但其中一部分开的是免税发票，针对免税这一部分的销售额是不是填在免税销售额那一栏
你好，是的，填写在免税销售额里。然后扣除这个免税的不超过30万，还是可以减免。
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Q
老师好，我公司是小规模纳税人，开具普通发票，但是开具了5%的税的货物销售发票，开了一部分1%的普通发票，不超季度45万，在免征额第10栏填写了销售额，但是税额不合适，应该怎么填写报表？
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Q
老师，我想请问一下，我是小规模纳税人，如果一个季度开了58000的发票，因为疫情的免销税的，然后开了一张红冲的发票其中销售额是负数39603.96 税额是负数396.04，红冲一共是4万元的。那么季度申报增值税的时候我的收入18396.04，是填在免税销售额小微企业免税销售额第9.第10栏。然后税额负数396.04是填写在17栏18栏本期免税额小微企业免税额负数396.04是这样吗
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Q
老师，小规模纳税人纳税申报主表里面的其他免税销售额，这一项是填的是超过¥450,000的部分包括450,000吗？超过了450,000就不享受优惠了对吧？那为什么还要填在免税销售额下面？
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小规模纳税人上季度开票超30万，普票有60万，但在开具普票时开成了免税，实际应该开具百分之一的普票，现在申报增值税，我需要变更申报，把报其他免税销售额那一栏的金额改填到其他增值税发票不含税销售额那一栏，请问这个改填到其他增值税发票不含税销售额我是填60万/1.01还是填60万/1.03
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Q
老师你好 就是小规模纳税人开了1％的专票 又开了一部分免税的普票和一部分1％普票 请问这个申报的时候计税依据填在小微企业免税销售额栏下面的未达起征点销售额是吗？一季度开票金额没超过30万
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24年收入27万，已交个税1.7万，赡养老人3000未填报，如果补填会退多少税？
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实操课只是教会我们正确的账应该怎么做，但是实操课案例太完美，要进项有进项，要销项有销项，现实中做账他就不是那么一回事儿，经常不是没有成本票，就是进销不符。
粤公网安备 44030002003870号
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同时也开得有专票，那么专票的金额是不是就填写在增值税专用发票不含税的销售额这一栏
扣除这个免税的不超过30万，还是可以减免如何理解
专票包括30万的额度之内，专票没有减免。
老师，如果专票+普票季度已经超过了30万，但开具的普票是免税的，普票的这一部分金额填在哪里
开具普票就是税率是免税，这种情况是吧？填写在第12行再填写减免表。
老师，专票是按1%开出去的，但申报表上填进去没有按1%计算应纳税额
填写在第一行和第二行减免2%部分，填写减免表再填写主表的应纳税额减成额纳一。填写在第一行和第二行减免2%部分，填写减免表再填写主表的应纳税额减征额那一行。