同学你好 这个是调减不是调增

小规模纳税人,21年的房租发票,22.10月才收到 21年账上挂账预付账款,没有做费用。22年汇算清缴的时候也没有将这笔房租调整。只是做了一个凭证 借:以前年度损益调整 贷:预付账款 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 请老师帮忙看看,对吗
老师您好,22年有一支出,借,预付账款,贷,银行存款,23年回不了发票,23年3月更正凭证,借,利润分配未分配利润,贷,预付账款,这个22你汇算清缴时需要调增所得税吗?谢谢老师。
老师您好,22年有一支出,借,预付账款,贷,银行存款,23年回不了发票,23年3月更正凭证,借,利润分配未分配利润,贷,预付账款,这个22你汇算清缴时需要调所得税吗?谢谢老师。
老师!22年底商品暂估,今年5月收到发票,暂估大于实际发票。后面纳税调增,缴纳了所得税,小企业会计准则 1 .红冲22年暂估 借:库存商品-10 贷:应付账款-10 借:利润分配——未分配利润 -10 贷:库存商品 -10 2.按实际发票入账 借:库存商品8 贷:应付账款8 借:利润分配——未分配利润8 贷:库存商品8 3.纳税调增 借:利润分配——未分配利润2 贷:应交税费——应交所得税2 借:应交税费——应交所得税2 贷:银行存款2 问会计分录正确吗?
老师您好,22年暂估成本20万并也结转(借主营业务成本20,贷应付账款-暂估,其他分录平),23年4月汇算清缴时调增20万,在23年4月的账里想把应付账款-暂估科目冲平,做了借应付账款20,贷,未分配利润20,这样做对吗,谢谢老师
老师,现在财务软件5年4500,这样的费用入什么科目比较好呢
老师,请问,收入小于成本正常吗?
老师,请问一下,我们公司租个人的铲车,按月付租金,这个税怎么交呢?(董孝彬老师)
老师您好, 10月份入库的原材料-面料/辅料,12月份客户承担这些费用,才将钱打过来,我是冲减原材料科目还是冲减生产成本
请问郭老师 在线的吧
支付一年房屋租赁费,现在是不是用预付账款科目?取缔待摊费用科目了?
老师,收到的普通发票有有效期吗?25年收到的普通发票,26年还可以入账吗
总公司调拨/移送外地分公司用来销售,由分公司收钱并且开票给客人,这种情况是否还算视同销售
老师您好,我们公司一般纳税人,建筑行业。收到一笔预收款,现在确认为收入,我改怎样记账。
老师 企业所得税时实际支付工资填的时候要减掉去年12月份的工资吗
同学你好 你这个业务要做调增的 22年暂估费用 然后汇算清缴直接调增
22年没做费用,做的是预付帐款
这是不是没影响所得税呢,不用调增也不用调减吧?
那你就先不用做 往来款不超三年没事的 如果第二年没有发票来那你就暂估费用然后汇算清缴调增
22年预付,23年已经知道回不了票,冲预付,究竟影响所得税不
这个不能冲预付 你要直接调增才可以 账上做暂估的 今年做就可以 然后明年调增