老师您好，22年有一支出，借，预付账款，贷，银行存款，23年回不了发票，23年3月更正凭证，借，利润分配未分配利润，贷，预付账款，这个22你汇算清缴时需要调所得税吗？谢谢老师。

老师，这笔支出款先支出去了，23年回不了票了，属于无票支出吧，想把帐上的预付帐款冲了，那应该怎么做帐，

你好！这个回不来，票就应该先挂在上面。

怎么挂，走哪个科目，22年已经结帐，在23年怎么做帐？

你好，就是挂在预付账款就好了。

已经知道回不了票了，预付帐款也不能一直挂着吧

回不了票能不能好比是营业外支出，款项打水漂了，直接记到未分配利润，这样行不

对的，这个你要做的话，你就只能进入营业外支出，然后再营业外支出转到未分配

记营业外支出的话不就影响本年损益了？不能这样做吧，

你好，你说的回不了票啊，回不了票就做这个营业外支出，可以的。

老师，那我就记到营业外支出，在23年汇算清缴时再调增，也可以吧？

可以的，可以这样做。

就是说不要直接记预付帐款和未分配利润，这样感觉不太合理，对吗？