老师您好，我们公司会计主管在2022年底结账调整2 016年发生的支出走管理费用两百一十多万，11月份走了预付款，12月取得了正规发票走管理费，这样可以吗？?

老师，2019年11月份公司装修费发生了2万元，由于对方未开具来发票，款项一直未付。 会计处理： 借：管理费用-装修费 2万元 贷：其他应付款-装修费 2万元 若是2020年5月31日汇算清缴之前取得装修费发票2万元，但是发票日期为2020年度，不是2019年了，请问2019年能否税前扣除？如何账务处理？ 由于汇算清缴之前取得了去年计提的费用发票2万元，因此无需调整应纳税所得额，2万元完全可以在2019年度税前扣除。 2020年5月31日汇算清缴之前取得装修费发票2万元，先冲销去年计提的凭证： 借：管理费用-装修费 -2万元 贷：其他应付款-装修费 -2万元

老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。我已经在税务系统里更正了2021年的所得税报表并补缴了所得税，接下来问题是：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？谢谢！

老师你好，请问一下2022年12月份我们支付一笔2万元的翻译费给翻译公司，但是翻译公司未给我们开具发票，我们在去年12月份做了暂估费用2万。借：管理费用-翻译费2万，贷：银行收款2万，现在2023年3月翻译公司才给我们开这个2万的翻译费，请问一下现在跨年了3月份我们收到这个2万的翻译费发票该怎么做分录呢？并且我们的记账软件上没这个“以前年度调整”这个科目。请老师把这个分录写给我一下可以吗？谢谢

老师您好，我们公司会计主管在2022年底结账调整2 016年发生的支出走管理费用两百一十多万，11月份走了预付款，12月取得了正规发票走管理费，这样可以吗？?

老师好，问题：生产企业，4月未生产，四月取得专票（产生近十多万的电费，实际是将变压器转租给另一家关联公司），款未走，我司也在四月未给关联公司开变压器转租发票。请问账务如何处理。 目前四月份的分录我是这样记的：借：管理费用-厂区电费（以前借记生产成本） 贷：预付账款-电业局 4月底：借：应收账款-关联公司 贷：管理费用-厂区电费 红字 这样做对吗 那5月份应该如何处理呢