老师您好，我是今年半路接手单位财务，之前代理记账做的账，账务比较乱，在翻账过程中，发现去年有分录是错误的。实际业务是单位发放个人提成和提现两笔业务，但是做账写成一笔分录： 借：其他应付款-某某 贷：银行存款 麻烦问下老师这笔怎么更正？

老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万

老师，请问一下，就是 我在查账的时候发现，之前2022年 上半年有些账都做错了 科目挂错了， 比如贷款利息， 贷款是专用于支付建安成本（工程款等）的，然后这个利息是不是就应该资本化， 正确分录是不是 借 开发成本-开发间接费 -利息 贷 银行存款 但是之前会计 是 借 财务费用-利息 贷 应付利息 借 应付利息 贷 银行存款 用不用更正过来？？ 借 开发成本-开发间接费-利息

老师您好，我是今年半路接手单位财务，之前代理记账做的账，账务比较乱，在翻账过程中，发现去年有分录是错误的。实际业务是单位发放个人提成和提现两笔业务，但是做账写成一笔分录： 借：其他应付款-某某 贷：银行存款 麻烦问下老师这笔怎么更正？

老师，公司成立不到一年，之前都没有账，但是有业务发生，但是由于之前的太乱没办法理出一个期初，所以中途（6月）建账的时候，没有做之前的账，只从建账以后做账，期初就根据银行余额录了一个期初，借方写的银行存款贷方写的利润分配未分配利润，这样可以吗，至于未清的往来，只有在之后对账过程中理出一个期初在补记分录，如果发现6月之前有一笔未收回的货款现在收回来了入了公户，那补记借银行存款贷方应收账款，但是这样的话银行存款余额就不平了，因为之前已经录了期初，那怎么处理

请问老师发现几年前有一笔分录错了，公积金本来每个月单位跟个人合计缴纳是640，其他应收款一个人承担是320，之前的财务做成了640，导致现在每月月末都是平的，正常来说这个月的公积金那个月发工资才平才对，我是不管它好，还是更正呢，如果更正的话，怎么平账呢？