是这样的，21年的公司，之前都没有收支就没有做账，从21年10月份才开始做账，去年的员工工资去年年末没有做进账里，只做了一个人三个月的工资，现在是想问汇算清缴的职工薪酬支出及纳税调整明细表是怎么来填呢，
你好，那你之前实际的工资还补吗？如果不补的话，就按照你上面的一个人三个月的工资。
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应付职工薪酬纳税调整明细表，问下就是当年应付职工薪酬的贷方计提的，在下年才发放。是只要在汇算之前付完，账载金额和税收金额可以保持一致吗。也就是2021年的工资在2022年4，5月才发完，只要在2022年5月31日之前发完就可以不用调整，过了5月汇算之后还没发完才调整吗，但是做账压月发工资都是如果跨年的都是做到2022年的汇算2021年的工资不影响吗
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您好，老师，我们公司是去年10月份开业的，全是费用支出，但有很多是无票的，我做汇算清缴时只是将无发票的费用支出做纳税调增，A105050职工薪酬调整明细表，和A105080资产折旧、摊销情况纳税调整明细表不管要不要做纳税调整都要填吗？
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是这样的，21年的公司，之前都没有收支就没有做账，从21年10月份才开始做账，去年的员工工资去年年末没有做进账里，只做了一个人三个月的工资，现在是想问汇算清缴的职工薪酬支出及纳税调整明细表是怎么来填呢，
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老师。请问在做汇算清缴，职工薪酬纳税调整表，账载金额就是23年一共计提的工资5万，实际发生额：2023年实际支付的工资54000元，是去年2022年欠的工资，等于2023年的工资还是欠着，没有发放。那这样的话纳税调整额是-4000。…这样做可以吗？谢谢！
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您好，老师，请问下2022年的奖金比如10万没有发，在2022年汇算清缴调增了，交了税，今年做2023年的汇算清缴的职工薪酬支出及纳税调整明细表，需要填这个10万吗？填在哪里？填在工资薪金支出栏还是其他栏？
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实际工资当年就发放了的，但是没有做账，刚刚打错了，是从22年10月开始做账，这个月已经开始把往年的发放工资做进账里，没有社保之类的费用。
你好，那你申报了个税吗？
如果没有申报个税的话，这个不允许税前扣除啊。
现在就是不知道汇算清缴的职工薪酬支出及纳税调整明细表该怎么填
不是的，我问你申报了个税没有？发下去了，申报个税没有，如果没有的话，按照我上面的回复来，如果申报了的话，账务处理做到今年做以前年度损益调整，然后实际金额和税收金额加上这一个就行。
没有其他人的工资都没有申报个税
那就抵扣不了所得税，要么你就去修改，你想要抵扣的话，就去修改上报的数据，不修改的，你申报个税的，还有账上做的那一个三个月的，一个人的。
好的好的，那之后这些人的工资都是要先补个税才能报？
是的是的，是这么多。
嗯嗯，谢谢老师
不要客气，工作愉快。