#提问#一般纳税人，店铺租赁采用的简易计税方法，有停车场业务，买了定额发票，给停车场用，每月用过的定额发票，这个金额在申报表附一里填在“开具其他发票”第9b行 吗？申报比对时有这个差额，应该填写在哪里？

#提问#一般纳税人，店铺租赁采用的简易计税方法，有停车场业务，买了定额发票，给停车场用，每月用过的定额发票，这个金额在申报表附一里填在“开具其他发票”第9b行 吗？申报比对时有这个差额，应该填写在哪里？

老师好，一般纳税人销售使用过的固定资产，开了普票出去，对方拿着公司开的这张发票去二手交易市场开了一张无税率的二手车销售发票，但是这是同一笔交易，申报时候增值税表时候，公司开的普票金额体现在了应税货物销售额里，但是那个机动车发票又体现在了免税销售额里，这样就是增值税表里收入多了一笔，这个需要怎么处理？

老师：您好！我们公司是小规模纳税人，设计行业。去年有三笔设计费用合计23万因为甲方不开具发票，所以申报了未开票收入。今年1月份这三笔设计费用甲方又要求我们把发票开了。这个季度没有开具其他发票，只开具了这笔之前已经申报过未开票收入的23万的发票。第一季度增值税申报时，增值税申报表我填写了0，到税务大厅申报后，税务人员说比对不通过，强制申报后电子发票赋额为0，无法开具发票。现在我准备之前的申报表，准备联系税务处理申报比对不通过的问题，发现去年申报的未开票收入当时估计是没有四舍五入的原因，申报的金额比实际开具发票的票面金额少了1分钱，现在该如何处理？

请问一下，采用小企业会计准则的，企业所得税汇算清缴的填报 1.麻烦看一下图，是不是国家规定的可以扣除的捐赠发票，是不是要填公益捐赠明细表 2.请问一下，比如，管理费用全年1百万，其中管理费7万（有发票69500元，没有发票500元）租赁费20万（其中18万有发票，2万没有发票），其他子科目都有发票，销售费用全年120万，其中交通费2万（有发票1.9万，0.1万没有发票）其他子科目都有发票，请问这些没有发票是填报在纳税调整明细表里第30栏目“其他”吗，帐载金额/税收金额怎么填，帮我这2个分别填一个具体数字，谢谢

请问一下，采用小企业会计准则的，企业所得税汇算清缴的填报 1.麻烦看一下图，是不是国家规定的可以扣除的捐赠发票，是不是要填公益捐赠明细表，麻烦看一下图片里的发票 2.请问一下，比如，管理费用全年1百万，其中管理费7万（有发票69500元，没有发票500元）租赁费20万（其中18万有发票，2万没有发票），其他子科目（包含业务招待费）都有发票，销售费用全年120万，其中交通费2万（有发票1.9万，0.1万没有发票）其他子科目（包含宣传费、招待费）都有发票，请问这些没有发票是填报在纳税调整明细表里第30栏目“其他”吗，帐载金额/税收金额怎么填，帮我这2个分别填一个具体数字，谢谢