老师，4月申报期增值税销项72011.02，异地预缴4255.11，抵扣进项66362.46，实际申报增值税1393.45，做账的时候进项是1884.3，怎么做凭证，图片是我的余额以及计提的税金明细

您好，借:应交税金-未交增值税1393.45 贷:银行存款1393.45

2023-05-08

你好；你预交的增值税部分 4255.11 你做科目没有；你是想让我们给你做结转分录还是什么意思

2023-05-09

你好， 1．月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）　　贷：应交税费——未交增值税 2．月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费——未交增值税　　贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） 3．月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目借：应交税费——未交增值税　　贷：应交税费——预交增值税

2023-05-08

月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，就不做任何分录；如果大于0就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税4003.86 计提附加借：税金及附加贷：应交税费-城建税 4003.86*0.035 -教育附加 4003.86*0.015 -地方教育附加 4003.86*0.01 下月交税借：应交税费-未交增值税应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加贷：银行存款

2024-06-22

您好，是正式业务吗？原材料是否已领用记录成本原材料是否已领用记录成本，应该是借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项税转出

2022-04-13