老师，我想问一下，去年社保养老保险基数调整退社保费正常应该入借银行，借负管理费用社保费 ，但是入到营业外收入了，没有冲减管理费用，现在想调整怎么入账
您好，这样做，借 营业外收入 贷 管理费用，这样就可以
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老师您好，我想咨询一下社保养老单位部分缴纳费率下降，现在税局那边退回了这部分的社保费入到什么科目？是做到营业外收入还是冲减管理费用-社保费？
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老师，这个月养老金基数调整退1—8月的，缴费直接抵减了，这样的话会计分录怎么做，我平时做账计提，借管理费用-社保，贷应付职工薪酬-社保，缴费借应付职工薪酬-社会保险单位，应付职工薪酬-社会保险个人，贷银行存款，
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你好，老师。想问一下，21年缴纳社保的分录金额错了，22年应该如何调整分录？21年分录借:管理费用（单位社保）8540.86，借其他应收款个人社保2289.58，贷银行存款。22年发现分录单位社保费用是7285.41，21年多计提了，我22年应该如果修改分录？
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老师，我想问一下，去年社保养老保险基数调整退社保费正常应该入借银行，借负管理费用社保费 ，但是入到营业外收入了，没有冲减管理费用，现在想调整怎么入账
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老师请问一下我录入10月的期初数据，11月开始做账，前面1-10月工资和社保是做管理费用科目的，现在我想要把工资和社保调到研发费用里面，我怎么去做分录调整呢
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老师要不要入以前年度损益呀
其实是不需要的这个
就冲今年的费用
嗯对是这个意思的，这样可以操作
老师那我2022年汇算清缴这里用不用管呀
不用，因为咱们冲销在了2023年
好的谢谢老师
没事的哈，理解了就好