老师，我们是一家代账公司，手上有一家小规模商贸公司主营，烟酒销售。前期会计做账，库存商品只是分了酒水和烟草，并没有详细到某种酒某种烟，这样做是不是不合适？

老师，那现在我接手了，应该对账怎么处理一下呢？库存可能都对不上，而且对方就不太想提供真实的收入。

同学你好 按照明细核对就可以 库存商品直接细分到每个产品

是需要盘库，把每一样商品盘点清楚？那之前的库存怎么消呢？借：库存商品（现在）贷：库存商品（以前）

不是 直接借库存商品明细科目贷库存商品（之前的科目）

老师，您好，您是说不需要重新盘库吗？

同学你好 这个需要重新盘库 我是说你的分录不太合适 新的科目直接设置明细科目

明白了，老师，那我月末结转库存商品的时候，就对应销售数量，一笔一笔结转库存？

老师，另外问一下，公司要注销了，和客户那边对账，发现之前开的一张专票，当时客户弄丢了，没有入账，让我们冲红，因为收不回原票，就一直没有冲红，等于多开了这张，导致这笔应收到现在还挂着，怎么解决比较好呢？我们公司目前停止经营了，也无法再冲红，冲红的话会形成负数。

对的 对应一笔一笔的结转 2.只要注销之前你们协商好了就可以冲回 这个不是必须要收回原票的

老师。如果我现在冲红，会造成申报收入为负数，增值税也牵扯退税，有没有什么更合适的方法呢？

同学你好 那就协商不红冲

不冲红的话，这笔应收就挂在账上了。因为是多开的，人家肯定不付款的。

同学你好 那你只能红冲了

老师 这个能转坏账或者营业外支出不？

同学你好 这个也可以的哦

那我这个可以税前扣除吗？

同学你好 这个不可以 要调增

为啥呢，老师