老师，个税申报上个月有一个人少报100元这个月补上可以吗？还是更正上个月，这个月还没报。更正对企业有影响吗？还有就是收入暂估入账，增值税暂估吗？需要交增值税吧。成本费用暂估入账，需要什么证明？成本费用暂估入账不用交企业所得税吧，也不用纳税调增吧。谢谢
你好，在这个月补上就可以的。更正申报没有影响。
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老师，我有个更棘手的问题，帮我看看可以吗？有个文化传媒企业，19年9月份的时候暂估了一笔费用，当时有收入，但是我没暂估成本，全部都暂估成费用了，成本为0，但是我朋友说去年有因为成本是0的企业被查了，是小规模，手工账，她建议我回去把第四季度的报表改一下，做一张红字发票冲回那张暂估的费用，然后再做一张暂估的凭证，一部分做成成本，一部分做成费用，这个企业也是发票没全回来，需要做调增，您帮我分析一下这样做行不行？
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老师，请问公司执行的小企业会计准则，21年的暂估成本票未回，汇算清缴也没调增，6月份做账才发现这个问题。现在做更正申报纳税调增，需要补交税款，会计分录该怎么来做账，谢谢。 21年的会计分录 借：工程施工-劳务费 100 贷：应付账款-暂估 100 借：主营业务成本 100 贷：工程施工-劳务费 100
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老师，个税申报上个月有一个人少报100元这个月补上可以吗？还是更正上个月，这个月还没报。更正对企业有影响吗？还有就是收入暂估入账，增值税暂估吗？需要交增值税吧。成本费用暂估入账，需要什么证明？成本费用暂估入账不用交企业所得税吧，也不用纳税调增吧。谢谢
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老师 你好 我想问一下我们公司是小规模纳税人 是季度报税，因为现在有些原因 只有收入没有成本 那么每个月结账 就会显示 本年利润在贷方 那我不是季度报税吗 我六月份做只做一个暂估成本就可以吗 还是说需要每个月都得做个暂估成本啊
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老师 我们是小规模企业 因为我们没有成本 然后我上季度暂估成本了18万 后来又把成本冲红了 然后我这个季度收入是9万 还需要暂估成本吗 我纳税申报 报财务报表不暂估成本 就会有利润总额 就得交企业所得税 然后电子税务局利润表显示就是年度营业成本180000 那我这个季度必须要暂估成本吗 然后也得必须大于等于18万吗
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一开始我只选了B，因为产品种类是一定增加了的；对于A选项题目三个都是娃娃，种类肯定是算，硬要拆成两个大类去看也不太合理，但是C选项种类下的规格题目中明确没有提及；D选项题目也没有说目标定位→生产环节→销售链条上增加关联度。考虑多选题，硬着头皮把A也选上了。这道题最多选AB，但是答案给了D选项，敢问题目中哪里体现了产业链条的关联度提升啊啊啊？？？
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以工代赈项目，村委会成立劳务公司 无盈利，上面拨付的劳务费100万，全部发放工资，收到拨付款 做主营收入 税，现在问 小规模季度超过\'30万 增值税要交8000多，没盈利 怎么交，这8000问上级要 又作为什么 才能要得到呢？
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6月份开出增值税专用发票，没有收到增值税专用发票。7月份要交15万元税，公司交不上税，如何解决。如果7月份冲红6月份的发票，要不要交税。还是留抵抵税解决？请出一个最佳解决方案
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公司的主营业务收入是车辆租赁费，申报印花税的时候应该按买卖合同申报还是财产租赁合同申报
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老师，又遇到同样公式的问题了，能帮忙操作一下吗
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酒店住宿业一次性用品怎么入账
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老师，请教一个函数公式
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请问老师，为什么王文文老师讲的和书上怎么不一样？还是我理解有偏差？
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请问老师，进口货物，预付了货款 借：预付货款 （按照合同外币金额*付款当日汇率换算人民币金额记价） 贷：银行存款 商品入库 借：库存商品（增值税海关缴款书完税价格）代：预付账款 预付账款大于海关缴款书完税价格，多的钱不退回，怎么处理 ？（合同上外币金额大于报关单上外币金额）
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工厂应收应付都是月结的，是一个客户多次下单那种。我可以在月末对好账后把同一个客户的对账单汇集在一起。只做一笔销售货物确认收入的分录吗？
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收入入账了，你需要计提增值税，这个增值税不用暂估，按照你确认的收入来做。
成本可以暂估的，没有盈利，不需要交所得税。
老师，有份合同，8月份进账，成本下个月就发生，怎么账务处理，谢谢
借主营业务成本，贷应付账款，下一个月发生了红冲，上一个月暂估的，然后再做发票。
承包绿化合同，8月份和11月分两笔给我们打款，绿化施工5月份就开始施工，会发生成本费用，老师这个收入怎么处理？谢谢
你们是根据什么来确认收入的？什么时间开了发票？
一般根据合同确认收入，款到了确认收入，收入没确认发生成本费用可以吗
老师我得怎么做账务处理呢？暂估收入交增值税，发票来了再红冲，重新做笔？如果遇到金额有出入的怎么处理呢
借银行存款，贷主营业务收入、应交税费， 借工程施工待应付账款、原材料等 借主营业务成本贷工程施工
借应付账款贷工程施工 借工程施工贷主营业务成本， 然后再做发票的借工程施工，贷银行房款，借主营业务成本，贷工程施工。