老师，个税申报上个月有一个人少报100元这个月补上可以吗？还是更正上个月，这个月还没报。更正对企业有影响吗？还有就是收入暂估入账，增值税暂估吗？需要交增值税吧。成本费用暂估入账，需要什么证明？成本费用暂估入账不用交企业所得税吧，也不用纳税调增吧。谢谢
你好，在这个月补上就可以的。更正申报没有影响。
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老师，我有个更棘手的问题，帮我看看可以吗？有个文化传媒企业，19年9月份的时候暂估了一笔费用，当时有收入，但是我没暂估成本，全部都暂估成费用了，成本为0，但是我朋友说去年有因为成本是0的企业被查了，是小规模，手工账，她建议我回去把第四季度的报表改一下，做一张红字发票冲回那张暂估的费用，然后再做一张暂估的凭证，一部分做成成本，一部分做成费用，这个企业也是发票没全回来，需要做调增，您帮我分析一下这样做行不行？
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老师，请问公司执行的小企业会计准则，21年的暂估成本票未回，汇算清缴也没调增，6月份做账才发现这个问题。现在做更正申报纳税调增，需要补交税款，会计分录该怎么来做账，谢谢。 21年的会计分录 借：工程施工-劳务费 100 贷：应付账款-暂估 100 借：主营业务成本 100 贷：工程施工-劳务费 100
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老师，个税申报上个月有一个人少报100元这个月补上可以吗？还是更正上个月，这个月还没报。更正对企业有影响吗？还有就是收入暂估入账，增值税暂估吗？需要交增值税吧。成本费用暂估入账，需要什么证明？成本费用暂估入账不用交企业所得税吧，也不用纳税调增吧。谢谢
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老师 你好 我想问一下我们公司是小规模纳税人 是季度报税，因为现在有些原因 只有收入没有成本 那么每个月结账 就会显示 本年利润在贷方 那我不是季度报税吗 我六月份做只做一个暂估成本就可以吗 还是说需要每个月都得做个暂估成本啊
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老师 我们是小规模企业 因为我们没有成本 然后我上季度暂估成本了18万 后来又把成本冲红了 然后我这个季度收入是9万 还需要暂估成本吗 我纳税申报 报财务报表不暂估成本 就会有利润总额 就得交企业所得税 然后电子税务局利润表显示就是年度营业成本180000 那我这个季度必须要暂估成本吗 然后也得必须大于等于18万吗
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老师我想问一下，我们有一个员工，每个月的工资我这边都给她计提的，个人所得税也是按计提数按月申报的，连续半年没给她开工资，现在她需要工资流水，去领取生育津贴，但是一直没有开工资，这个工资可以一次性给她发放吗？个税这一块要不要变动？
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老师我想问一下，就是我们有两个兼职员工，工资都是从对公转到老板的支付宝，后老板支付宝发放的，对公转的这个钱一直挂的是其他应付款，但是钱收不回来，到时候还会越挂越多，有风险这怎么办？两个员工又再其它企业上班的，不能在这边有正常薪资发放流程
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先进制造企业购买进口设备，缴纳的进口增值税部分可以加计抵减5%吗？
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老师之前的会计报的去年的年报跟利润表不一致 是改年报还是利润表
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您好，老师。建筑行业EPC项目包含了施工和设备采购，请问采购设备发票金额和开具给业主方的设备发票金额相同，会有税务风险吗？
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老师，您帮看一下这家企业是24年和25年没有工商年报吗？
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一般纳税人正常是先勾选9月进项税额，再做9月份的账务吗，想问下是先干嘛再干嘛，能给个做事情做账的流程吗及每个步骤需要哪些发票资料和附件
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老师好！我们有些客户付款不按发票金额，总喜欢少付10元或者抹掉零头付整数，这样的差额可以直接记到营业外支出吗
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老师汇算清缴按照什么填写呢？
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如果实缴到位，零元转让可以吗
粤公网安备 44030002003870号
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收入入账了，你需要计提增值税，这个增值税不用暂估，按照你确认的收入来做。
成本可以暂估的，没有盈利，不需要交所得税。
老师，有份合同，8月份进账，成本下个月就发生，怎么账务处理，谢谢
借主营业务成本，贷应付账款，下一个月发生了红冲，上一个月暂估的，然后再做发票。
承包绿化合同，8月份和11月分两笔给我们打款，绿化施工5月份就开始施工，会发生成本费用，老师这个收入怎么处理？谢谢
你们是根据什么来确认收入的？什么时间开了发票？
一般根据合同确认收入，款到了确认收入，收入没确认发生成本费用可以吗
老师我得怎么做账务处理呢？暂估收入交增值税，发票来了再红冲，重新做笔？如果遇到金额有出入的怎么处理呢
借银行存款，贷主营业务收入、应交税费， 借工程施工待应付账款、原材料等 借主营业务成本贷工程施工
借应付账款贷工程施工 借工程施工贷主营业务成本， 然后再做发票的借工程施工，贷银行房款，借主营业务成本，贷工程施工。