演示账套

老师，麻烦问一下，计提工资，如果下月发的时候，计提不够，是不是可以补计提，如果计提多少，可以冲减计提吗

2023-05-12 13:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-05-12 13:05

同学您好，你好，可以的，没问题

齐红老师解答 2023-05-12 13:05

只要没有跨年都可以这样做的

快账用户4731 追问 2023-05-12 14:23

跨年度计提是通过以前年度损益来补计提或冲减是吧老师

齐红老师解答 2023-05-12 14:34

同学您好，学员您好，是的，对的

同学您好，你好，可以的，没问题

2023-05-12

你好，上月少计提的工资，这个月是需要补提的

2024-07-09

是的，下个月做发放的时候还另外再补提或者红冲多计提的工资部分，不然就不平

2025-01-06

1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2023-12-06

可以的，少做了，计提补上就可以的，借管理费用，工资贷，应付职工薪酬工资。

2022-06-14