老师好，我这家是小规模公司，我在处理固定资产，我这项固定资产原值买进来是247970，计提到4月份，正好4月处置，累计折旧贷方27483.33，卖啦56650元，老师看我的分录和算的对吗？

对方不要票老师 是按照含税走的

那老师看我这个卷帘机的余额 我一共计提啦27483.33，全从贷方转到借方啦，为啥还有余额

要不要发票？但是你需要价税分开了缴纳增值税不是吗

嗯，我一共收了56650，增值税用这个数除以1.01又乘以0.01算的

那就对的，是正确的。

那我就不用交税吧老师，我这个季度收入也超不出30万，这个固定资产就是营业外支出啦。这个是卖给个人的，对方不要票，我后面就附收据就可以啦吗？

可以的，可以这么做的。

老师 还有个问题 我们公户不是被法院执行不能进账，我个人卡交的税，然后就走的其他应付款款，我这个后面就附个人报销单据和个人的银行回单吗？

可以的，可以这么做的。

那老师看我这个卷帘机的余额 我一共计提啦27483.33，全从贷方转到借方啦，为啥还有余额

这个折旧的科目吗你看一下一共折旧了多少，你转出去的时候又是多少？

那老师 我这个税费到报税的时候也是直接结转到营业外收入减免税款吗？

可以的，可以这么做的。

老师 我有一笔收的预收款项是21年收的，但是对方一直不要票，就拖到现在，那我现在确认无票收入，也是按照1%计提增值税对吗老师？