1、4月份第一次开发票109万，增值税9万，如何做分录 2、4月月末如何做分录 3、5月初勾选抵扣进项税额12万，未缴款申报增值税如何做分录 4、5月未开票，月末如何做分录
同学你好 是小规模吗
-
Q
老师我们一般纳税人，1月开票1万，2月开票1.5万，3月开票2万，4月开票0，我们每月的月末结转未交增值税的分录是这样做的，借：应交税费-应交增值税（未交增值税）贷：应交税费-已交增值税 之前我们是年末才转销进销项税额的，那现在不管我们每月月末结转未交增值税的分录是否对了，现在需要把1-4月销项和进项税额转销，分录应该怎么做呢？
-
Q
请教老师 比如 9月共进项税额有5万 本月销项税额3万 勾选进项税额2成5 那本月需缴纳增值税5千， 分录怎么做
-
Q
老师，以下情况该如何做结转本月增值税分录 硬件销项税10万，对应进项税额9万，加计抵减本期实际抵减额是1万，无需缴纳增值税 自研软件销项税额2万，无对应进项税额，要交2万增值税 请问老师，我该如何做结转本月增值税分录？
-
Q
1、4月份第一次开发票109万，增值税9万，如何做分录 2、4月月末如何做分录 3、5月初勾选抵扣进项税额12万，未缴款申报增值税如何做分录 4、5月未开票，月末如何做分录
-
Q
一般纳税人，建筑企业，4月份开票109万，增值税9万，5月初认证抵扣的增值税10万，4月份月末的增值税如何做账务处理
热门问答 更多>
-
工商年报填税务信息一般不是保留2-6位嘛小数嘛，咋有的视频说必须保留6位？有标准吗？
-
应交税费-未交增值税2023年4月是平的，2024年1月转出12月应交增值税后贷方余额是1452.24，截止到2026年5月还是有1452.24的余额，之前的会计说是之前有一个政策是服务业进项可加计5%扣除，附表上调整了多抵了进项，主表上没有把数据导进去，计提的金额大些，应交税费-未交增值税就有这个余额，现在是2026年6月了，是用的小企业会计准则，这笔余额怎么调账比较好呢
-
当期的费用产生，次月可以开专票，当月怎么做账，要先把税额计算出来吗
-
我们是小规模个体户，刚开始不稳定呢，有个客户要增值税专用发票。个体户如果开3%的专票怎么交税和合理避税啊
-
您好，老师！想请教下出口业务，我们是生产型出口业务，4月27日开的报关单，没有开出口发票，和出口退税联有什么区别，是不是先抵扣进项发票，今天刚刚收到采购发票，是次月抵扣了，再开出口发票吗，（出口退税得流程我要怎么操作，请老师指点）
-
电商行业可以从哪些方面做降本增效？请具体展开说说
-
电商行业税务主要有哪些痛点？如何做到税务合规？
-
采购煤炭，采购的发票本月没开具，但是采购进来的煤炭已经卖完了，我能开销售发票么
-
电商行业可以从哪些方面做降本增效？请具体展开说说
-
电商行业税务主要有哪些痛点？如何做到税务合规？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
一般纳税人
借应收 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷库存商品 2.结转损益 借本年利润 贷主营业务成本 借主营业务收入 贷本年利润
建筑企业，只需要增值税的账务处理
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
这个账务处理的时间分别是什么时候
回答的好敷衍，已经说了进项12万，销项9万
同学你好 借应交税费应交增值税转出未交增值税12 贷应交税费应交增值税进项12 借应交税费应交增值税销项9 贷应交税费应交增值税转出未交增值税9 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税3 贷应交税费应交增值税转出未交增值税3