一般纳税人，建筑企业，4月份开票109万，增值税9万，5月初认证抵扣的增值税10万，4月份月末的增值税如何做账务处理
借应交税费应交增值税销项9万， 应交税费应交增值税转出未交增值税1万， 贷应交税费应交增值税进项10万。
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你好。一般纳税人，1月份开了10万专票，可以用2月份别人给我们开的进项专票5万来抵扣增值税吗？
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3、日照有一家一般纳税人企业，2021年8月份开具了销项发票，销项税100万元，但是由于各种原因，8月份进项票没有开来，上月也没有留抵，以前月份也没有未使用的（未认证的）进项发票，导致需要缴纳100万元增值税。现在是2021年9月1号，如何处理这100万元的增值税税款
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1、4月份第一次开发票109万，增值税9万，如何做分录 2、4月月末如何做分录 3、5月初勾选抵扣进项税额12万，未缴款申报增值税如何做分录 4、5月未开票，月末如何做分录
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一般纳税人，建筑企业，4月份开票109万，增值税9万，5月初认证抵扣的增值税10万，4月份月末的增值税如何做账务处理
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增值税一般纳税人申报表，所属期2023年3月份，应纳税额和应补（退）税额都是10万元，4月份申报3月份增值税后，没有缴纳该税款。那6月份申报5月份增值税后，把所属期5月的应纳税额5万元缴纳了，还用之前多缴增值税3万元抵缴4月的欠税，还另外缴纳了4月份欠税6万元，那7月申报所属期6月的增值税时，30栏“本期缴纳上期应纳税额”是多少？33栏欠缴税额填哪个数？
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5月份是不是就不用做任何账务处理
对的，是的，不需要的。
启用了待认证进项税额怎么做
这是发票，没有认证的，借库存商品原材料， 应交税费待认证， 贷银行存款 你认证了之后转到进项里面就可以的，没有认证挂着。
借应交税费应交增值税销项9万， 应交税费应交增值税进项税额10万 应交税费应交增值税转出未交增值税1万， 贷应交税费应交增值税进项10万 应交税费待认证进项税额10万
可以这样出理吗？
对的，可以这么做的。