老师咨询一下 企业所得税 确认了。承认是企业的收入了。是不是增值税也就确认并且缴纳了。不应该拖到后面月份或者年份缴纳增值税。

您好，是的，您的理解非常正确

有这样一笔业务 结算单2022年的 但是发票是2023年开的 2022年所得税汇算清缴的时候收入在2022年确认了。增值税2023年里交 这样也可以。我觉着不如所得税也在2023年里确认。老师您觉着哪种复合规定。

您的这个业务看具体纳税业务时点，是否增值税滞后了

合同 写的是2023年开票 结算单是2022年的收入。双方都认可的收入。所得税都确认了 增值税是不是应该也的确认不管是不是开票没开票。

是的，您的理解非常正确，纳税义务与开票无关

正确的方法应该2022年没开票，按无票确认收入，所得税也2022年确认收入。2023年开票后，开票申报增值税冲无票收入。

您好，是的，您的理解非常正确

谢谢老师