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老师,跨年的费用,员工今年才来报账。去年也未计提,那这个账务要怎么处理?汇算清缴的时候要调减吗

2023-05-23 08:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-23 08:52

你好 借:以前年度损益调整—某某费用,贷;库存现金等科目 汇算清缴的时候,需要按调整之后的费用金额填写申报 

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快账用户8874 追问 2023-05-23 08:58

好的,那老师年报的财务报表需要根据这个调整也相应调整吗

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齐红老师 解答 2023-05-23 08:59

你好,是的,需要做同步调整 

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快账用户8874 追问 2023-05-23 09:18

那如果这写费用报账在汇算清缴之后才收到,那怎么挂账呢

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齐红老师 解答 2023-05-23 09:20

你好,如果这写费用报账在汇算清缴之后才收到,还是跟上面那样做分录啊 

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你好 借:以前年度损益调整—某某费用,贷;库存现金等科目 汇算清缴的时候,需要按调整之后的费用金额填写申报 
2023-05-23
你好,只能修改12月的计提的账,因为汇算是以正确的报表为基础
2024-04-17
对的,是的,需要调整的。
2023-02-07
 你好;    意思是奖金 是不支付了。   要去红冲算是从来没有发生  ; 还是说发生了计提了。 只是暂时不发放  ?   
2022-04-24
你好,汇算清交的时候,你管理费用还是按照多计提的来调增的,在纳税调整明细表里面填写。
2022-04-24
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