小规模纳税人代开的增值税普通发票是需要当月缴纳增值税和附加税的对吧，那我当月就要直接做账缴纳，那我怎么知道我这个季度的普票有没有超过30万，而且城建税和教育费附加，地方教育费附加是根据消费税和增值税的和乘税率，我怎么知道这个季度会不会产生消费税，而且还有免交附加税的政策，我也不知道我这个月或者季度的销售额会不会有10万或者30万，那我交这个税是不是有点问题，还是因为代开的增值税普票不看这些政策

老师，您给看一下，3月6日缴纳的增值税是15076.54，产生的增值税滞纳金1756.77，但是我没看懂，为什么附加税的那张完税凭证上也有增值税滞纳金143.23，而且，为什么城建税也有滞纳金，但是教育费附加和地方教育附加没有滞纳金？而且，这个附加税，难道不是用缴纳的增值税作为基数来计算的吗？就是城建税，不应该是用15076.54＊0.07算的吗？为什么算的跟完税凭证上的金额不一样？请问完税凭证上的6999.99是怎么得来的？

老师，您给看一下，3月6日缴纳的增值税是15076.54，产生的增值税滞纳金1756.77，但是我没看懂，为什么附加税的那张完税凭证上也有增值税滞纳金143.23，而且，为什么城建税也有滞纳金，但是教育费附加和地方教育附加没有滞纳金？而且，这个附加税，难道不是用缴纳的增值税作为基数来计算的吗？就是城建税，不应该是用15076.54＊0.07算的吗？为什么算的跟完税凭证上的金额不一样？请问完税凭证上的6999.99是怎么得来的？

小规模纳税人代开的增值税普通发票是需要当月缴纳增值税和附加税的对吧，那我当月就要直接做账缴纳，那我怎么知道我这个季度的普票有没有超过30万，而且城建税和教育费附加，地方教育费附加是根据消费税和增值税的和乘税率，我怎么知道这个季度会不会产生消费税，而且还有免交附加税的政策，我也不知道我这个月或者季度的销售额会不会有10万或者30万，那我交这个税是不是有点问题，还是因为代开的增值税普票不看这些政策

代开的专票，当月就要缴纳增值税及附加税，城建税有减半的政策，我当季度还没有过完，我怎么知道要不要减半城建税，和免不免教育费附加和地方教育费附加呀

请问老师，这里我做完账在结账前，自动显示的需生成的凭证，一点生成就是计提未交增值税和附加税的分录了，我们是小规模公司，这个月全部开的普票，上个月有开3万专票而已，不过一个季度没有超30万发票的，普票不用交税，但我这里做成营业外收入，分录怎么做？