老师，我们在一月份预收了工程款，未确认收入，一季度报税时预缴了增值税及附加税，预缴的增值税和附加税应该怎样进行账务处理
你好，预缴的增值税和附加税，账务处理是 借：应交税费—应交增值税（已交税金）， 应交税费—附加税 贷：银行存款
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老师们好，我想问一下，企业新转一般纳税人，3月份外经证在异地预缴了增值税及附加税，那填电子税局里的增值税及附加税申报表应填哪个个表
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你好老师，我想咨询下房地产预收增值税的会计处理科目及流程 1，预缴阶段借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款等 2、 结转时借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税 我想问的时 在确认收入的时候借：应收账款/预收账款 贷：主营业务收入 应交税费这里是写应交税费-未交增值税，还是应交税费-销项税额呢，求老师解答
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挂靠的项目，我们是施工方，我们项目在项目地预交的劳务费的税款，我是这样记的：借：应交税金--预缴税金 应交税费--附加 及预交的企业所得税 贷：银行存款 同时借：税金及附加 贷：应交税费--附加费 月末：借：应交税费--未交增值税 贷：应交税费--预缴税金 等开票给了总施工方 借：应交税费--增值税--进项税额 主营业务成本 贷：应付账款 月末：借：应交税费--转出未交增值税 贷：应交税费--未交增值税 那最后在应交税费中岂不是有余额
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老师，我们在一月份预收了工程款，未确认收入，一季度报税时预缴了增值税及附加税，预缴的增值税和附加税应该怎样进行账务处理
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老师，你好我们是建筑工程企业，然后异地经营工程需要预缴增值税和附加税，预缴的增值税在主营税务机关月底申报纳税的时候是可以抵扣应该缴纳的增值税，那请问老师，异地预缴的附加税也可以抵扣增值税吗，如果可以抵扣是怎么抵扣？
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老师，出口退税流程，
粤公网安备 44030002003870号
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老师，那不需要计提吗
老师，这是我做的，麻烦您帮我看看应该怎样修改
你好，还只是预缴，还不需要计提的。
老师，那到真正需要缴纳的时候该怎样处理呢
你好，做相应的计提，缴纳分录就是了
老师，就我做的分录，您能把具体数据代入，把分录写给我看一下吗，麻烦老师了
你好，你提供的信息，不足以知道计提，缴纳具体的金额。
印花税：552.5 城建税：911.72 教育费附加：547.03 地方教育费附加：364.69 增值税：36468.82
麻烦老师了，非常感谢
你好 这个是预缴，还是实际缴纳的呢？
这个是未确认收入的预缴
你好，预缴分录是 借：应交税费—应交增值税（已交税金 ）36468.82 应交税费— 城建税 911.72 应交税费—教育费附加 547.03 应交税费—地方教育费附加 364.69 税金及附加—印花税 552.5 贷：银行存款（借方合计金额）
老师，确认收入实际缴纳时呢
你好，实际缴纳的税款金额，又分别是多少呢？
就是上面的数据
你好，就是上面的数据，上面已经做了分录啊
老师，这个预缴时不需要计提，那实际缴纳时也不需要计提吗
你好，实际缴纳时，是做缴纳的分录 然后根据实现的收入和增值税，做相应税款的计提分录就是了