不用,你就做一笔预缴的分录就可以
请问老师,我们是建筑业一般纳税人,有异地预缴各项税金,其中,预交的增值税在我们报增值税报表时扣除,预交的印花税和附加税在我们当期报表时不体现,那么企业所得税呢?需要在季报时扣除吗?
你好,麻烦问一下,我们是房地产企业,之前预缴的增值税每次都有申报增值税预缴申报表,但是没有填过附表四,我看其他网友都说要填表四,我现在不知道我这边怎么补救,因为我们单位16年开始预缴,因为一些原因一直没有交房,所以现在一直没有开票确认收入过,我之前预缴的增值税没有填写附表四,等到后期交房确认纳税义务时怎么用预缴的增值税抵扣?表上应该怎么填?
老师我们是房地产企业,项目以竣工,但未做土增清算,上月销售开票收入100多万,那么这个还需要预交增值税还是直接申报缴纳增值税,还有土增这块也是需要预交土增还是?上月还有60多万的房租收入,也是开了发票,这块也是正常按开票缴纳增值税吗?这块有没有涉及土增?
你好,我们是房地产行业一般纳税人,这个月个税手续费退还了11.57,对应增值税是0.65,这个在增值税是不是可以减免。我们现在每个月是预缴增值税,在附表一中,我计入无票收入,主表显示本期应交增值税是0.65,这个税额是需要抵减我之前的预缴增值税吗?
老师,我们是房开公司,一直预交增值税和土增税,我的待抵增值税额有600万,我这个月来了1200万的发票,增值税的为99.08万。直接抵扣不用缴纳增值税。企业所得税预缴15%为180万,我前期亏损600万,没有抵扣过,这里抵扣,我也不需要缴纳企业所得税款。现在根据1200的发票确认收入1200万,需要预缴土地增值税为1200/1.09*0.01=11万。老师这个预缴土增税有什么能抵扣的不。
投资新创企业,取得的收益需要缴纳什么税种?
老师您好,我想问一下,我接了一家账,2021-2024的资产负债表两边金额大部分都不相等,2023年之前年报都报了,现在2024年年报未报,我现在就调2024年的账行不行,那之前的账两边不平怎么办,是小企业会计准则
长期股权投资,什么类型的企业分红可以免税?
老师,请问未交增值税登哪?
老师您好,计提所得税后发现上个季度交的所得税税金额高于本月计提的金额就不用交所得税了,老师那本季度应交税费应交所得税的金额怎么处理
早上好,老师!就是公司的一个技术员这个月离职了,但是公司需要他的证书,还买着社保,需不需要申报个税?
购入商品时: 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款, 将外购商品用于应酬时 借:销售费用-应酬费 贷:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额转出。增值税不抵扣,所得税如何视同销售报税。
烟酒服装鞋帽能入费用吗?
外购产品自用福利,进项税转出怎么操作。如何记账?
银行承兑汇票每月支付保证金填仓,票己寄出对方单位,最后承兑到期完整链条怎么记账。
附加税就一直挂着吗,最后怎么平啊?
你实际缴纳税费时可以抵扣
【例】某公司20x7年度归属于普通股股东的净利润为2 750万元,发行在外 普通股加权平均数为5 000万股,该普通股平均每股市场价格为8元。20 X7年1月1日, 该公司对外发行1 〇〇〇方份认股权证,行权日为20 x 8年3月1日,每份认股权证可以在 行权日以7元的价格认购本公司1股新发的股份。该公司20 x7年度每股收益计算如下: 基本每股收益=2 750/5 000 =0.55 (元/股) 调整增加的普通股股数=1 000 -1 000 X7/8 =125 (万股) 稀释每股收益=2 750/(5 000+ 125) =0.54 (元/股)