老师，由于价格折让原因。我司以购买方开了一张红字信息表给供应商，供应商开出红票给我们后，再把金额打到我们公账上。这个怎么做分录入账？

是借原材料，还是借银行存款？

收到的是普票就那样做

收到红字专票，且主要是我看不懂上面的分录，借有原材料负数，有银行正数，不是抵了吗，那再贷进项转出的话，这分录不就不平了吗

你们退货，材料减少，进项转出，供应商退你们的钱

对啊，但对上面的分录套不上啊，不平啊

红字专票就是退货，材料减少，进项转出，供应商退你们的钱。为啥不对呢？

分录是：借借，贷 哦，请问是这样吗

是的，就是那样子的哈

好的，谢谢老师