2021年由于小数点四舍五入错了，导致增值税销项税额存在0.03的余额，2022年分录怎么做
你好，这个你直接进入到营业外收支就好了。
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老师，2020年我司开票给A公司，分录: 借：应收账款（A公司） 贷：主营业务收入 应交税费-销项税 2021年我司收到账款，分录录错了，录为： 借：银行存款 贷：应收账款（B公司） 导致应收账款A公司借方有余额，应收账款B公司贷方有余额，2021年度已经做了年结，请问在2022年度我该怎么调整这个公司的账款呢？（就是怎么对冲呢）
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老师，你好！小规模纳税人2021年账已结，年度汇算清缴已报。2022年1月缴了2021年4季度的增值税2000元（分录为 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款），由于在2021年做分录时没有做分录 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税这一步，导致现在3月份的资产负债表里应交税费是负数，我应该怎么调整？
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2021年，增值税销项税小数点算错了，等于2021年营业收入少计了0.03，那2022年分录怎么调？
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2021年由于小数点四舍五入错了，导致增值税销项税额存在0.03的余额，2022年分录怎么做
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您好老师！去年免的增值税—销项税额在2022年第四季度忘记转入到营业外收入了。采用小企业会计准则，请问现在怎么补转入，分录应该怎么做呢？谢谢
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怎么做分录，影响到了营业收入少了0.03？
你好，你现在是？销项税额借方还是贷方有余额？
贷方有余额
可以计入营业外支出吗？
你好，这个计入营业外收入就好了。