您好老师！去年免的增值税—销项税额在2022年第四季度忘记转入到营业外收入了。采用小企业会计准则，请问现在怎么补转入，分录应该怎么做呢？谢谢
借应交税费贷未分配利润。
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老师，您好！我2021年12月增值税1200元，第四季度开票未超45万，改笔款项要转入营业外收入，属于免税，那我今天才发现，是要把账做到现在吗？分录怎么写
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老师您好，请问小规模21年四季度销售收入不足45万，但是忘记做增值税结转了，在22年应该怎么调整呢
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我们是小规模纳税人。2021年第四季度，开票金额没有超过45万，增值税转为营业外收入，我报企业所得税的时候，忘记把这个加进去报税了，现在去年第四季度的税已经报了，也缴款了，我现在应该怎么做呢？
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老师你好，22年1季度的增值税在免税内，忘记转营业外收入了，现在怎么补分录？
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老师好！本公司餐饮公司，小规模企业，上半年来了个新手会计，他误把拿到的餐饮类发票入到了招待费用，实际上应该是购入的原材料，年度汇算招待费用太明显，我想在第四期转到原材料去，请问老师怎么转，会计分录，谢谢
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他是这样，北京一个实体公司，那个都是按政策要求走的，他就是开发的项目啊，有些是就是软件开发可以享受国家政策，那个6%的可以免税。那个也是按政策走的，按照政策走的估计是北京那边儿的财务人员啊，选择那个软件开发，他选择错了，选择成那个信息系统了。就造成两个项目啊，两个项目他就被那个就是4期检测出来了，他认为不符合要求，但是呢，我们认为这两个项目也符合要求。另外，还有其他项目也符合要求，他们统一都认为都符合要求，所以说这个要处理一下。
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？转帐时备注：公司代股东还款。他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师进项发票开具的时间比报关单时间延后了三个月有问题吗？
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老师晚上好！小规模信息服务公司3月份预收款9万多，在3月份开了发票，现在怎么处理比较好，一季度没有成本，要缴纳多好企业所得税
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老师，建筑业需要交些什么税，所有税种？
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老师，我是个体户，开了一张九万的普通发票给客户，我增值税按照三十万季度免税，经营所得我没有成本票，我要交多少经营所得税呢？可以告诉我按照现在税法我要交多少吗？另外我想知道最新的经营所得税税表是什么？
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老师，支票属于库存现金这个科目嘛？
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一直不明白这三个有什么区别有时候查的数也不一样，就是，余额表，辅助余额表，科目辅助余额表。以及明细账，辅助明细账，科目辅助明细账。辛苦老师回答一下
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国企子公司，现响应政府精神，承租A国企的仓储作为运营业务，目前对外招租还未有企业入租，但本子公司要现计提支付给A国企租金、水电费、维修费等，请问这些费用是计入哪个科目?
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老师，因为是上年度的，转入是不是不能直接转到营业外收入这科目，这样理解对吗
跨年了，所以是记录到未分配利润呢。
老师，按照您的分录做后，资产负债表里的应交税费期末余额为负数，又如何做才能成为正数
原来你这个税款没有交的时候不在贷方吗？我现在写在借方一借一贷不就平了吗？你原来收入没写分录吗？
收入写分录了呢
借银行存款，贷主营业务收入，应交税费。
是滴，确认收入就是您上面的分录
那一介和一代我都给你写了，还有问题吗？
问题就是资产负债表里的应交税费这科目期末余额为负数
但是我这笔分录我是给你写平了，借方和贷方金额是一样的。
你那里出现应交税费负数，你要是这两笔业务像我这样写的，那就不会出现错误，那也可能是其他业务的错误。