演示账套

请问下上个留抵税额是68076.49元，这个月销项税额是84872.38元，税负率1.5，本月应缴纳增值税怎么算？

2023-06-05 15:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-06-05 15:01

你好；你意思要考虑达到税负率来认证进项税是吗？

快账用户4498 追问 2023-06-05 15:06

嗯嗯，如果我这个只认证进税额6902.39元，我这个月应缴纳增值税是不是84872.38-6902.39-68076.49=这个应缴增值税

齐红老师解答 2023-06-05 15:07

你好；那你就用；应交税费增值税 = 增值税税负率 1.5%*不含税营业收入 =销项税- 进项税；这样来反推你需要认证多少进项税的哦；用这个等式去算

快账用户4498 追问 2023-06-05 15:09

我上月有留抵税额

快账用户4498 追问 2023-06-05 15:11

税负的话后面再慢慢调

齐红老师解答 2023-06-05 15:12

你好；是的；注意每个月税负率别太大差异即可

你好；你意思要考虑达到税负率来认证进项税是吗？

2023-06-05

请问老师当期应缴纳增值税是50000-48000-500=1500 增值税税负率1500/384615.38*100%

2023-04-07

你好，你借销项，贷进项，贷留底，贷未交。

2025-10-14

88万-80万-1000➕1500➕6000 缴纳的增值税是这些，然后你当时留底税款在哪个科目挂着。

2024-02-20

同学，你好可以参考这个分录哦 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。

2024-11-19