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您好,老师,请教一下,如果公司代扣代缴增值税所属期202305,缴款在6月份200,代扣代缴增值税是不是在所属期6月份作为进项税额抵扣?

2023-06-13 14:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-06-13 14:20

您好,对的,是这个意思的了

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您好,对的,是这个意思的了
2023-06-13
您好,6月没有申报的话就不需要代扣了
2024-06-13
您好,对的申报12月份所属期的增值税才会缴纳税款的。
2024-12-11
代扣代缴的增值税额应填写在《增值税纳税申报表附列资料(二)》的第7栏“代扣代缴税收缴款凭证”中。 同时,还需要在《代扣代缴税收缴款书抵扣清单》增值税报表填写扣缴纳税人识别号,即本单位的统一社会信用代码。 如果该栏次呈灰色不能填写,可能是以下原因导致: 1.未正确进行勾选操作:确保已按照规定的流程在税务系统中对代扣代缴完税凭证进行了勾选确认。具体步骤可参考:登录电子税务局→点击【我要办税】→【税务数字账户】→在【业务办理】模块点击【发票勾选确认】→点击【抵扣类勾选】→进入抵扣勾选功能页面,点击【代扣代缴完税凭证】,勾选状态选择【未勾选】,选择查询日期起止并点击【查询】按钮→选择需要勾选的凭证,点击【提交勾选】按钮,确认后提示提交成功即完成操作。若勾选发票数量较多,也可按模板要求填写后上传。 2.数据同步问题:完成勾选后,系统可能需要一定时间进行数据同步。稍等一段时间后再尝试填写申报表。 3.其他错误或遗漏:检查是否存在其他必填项未填写或填写错误的情况,以及申报数据的准确性和完整性。
2024-07-01
同学你好 这个不是境内发生的业务就不用代扣代缴
2022-06-17
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