老师我现在有一笔发票销项的。开出去几个月了，对方也已经付款了，现在因为货物有问题，需要退票，退款，整个流程及做账，我该怎么做？麻烦老师看到信息，帮我说的操作详细一点。谢谢！

认证了，都好几个月了。钱都给我们了，只是货物出了点问题

需要退款退票

购方已认证增值税专用发票） 先由购方开具红字增值税专用发票信息表，获取信息表编号后，把信息表编号给销方，再由销方开具红字增值税专用发票。 具体开具流程如下： 购方操作流程： 一． 点击开票软件左上角的【发票管理】； 二． 点击【红字发票信息表】； 三． 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四． 选择【购方申请】； 五． 选择【已抵扣】；注：如果购方已做认证（有认证记录）但没有通过需要选择“未抵扣”。 六． 点击【确定】； 七． 手工输入信息表内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八． 点击右上角【打印】； 九． 点击【不打印】； 十． 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】； 十一． 点击【上传】； 十二、稍等几分钟后，如果信息表编号栏中出现号码，请抄写信息表编号或打印出信息表。 销方操作流程： 一． 点击开票软件左上角的【发票管理】； 二． 点击屏幕中间导航图内的【发票填开】； 三． 选择【增值税专用发票填开】； 四． 点击上方的【红字】； 五． 选择【下载开具】； 六． 输入信息表编号，然后点击【下一步】； 七．输入对应的蓝字发票的代码和号码，然后点击【下一步】； 八．核对发票内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值； 九．最后点击右上角【打印】，打印出发票即可。

税额我们缴纳了，对方也抵扣了

老师那账务怎么做？

你好，对方进项转出，你们单位红冲收入。

借应收账款负数， 贷主营业务收入负数、 应交税费负数， 借库存商品，借主营业务成本负数

库存商品和成本这个账务没有贷方。不用写贷方是吗？就是库存商品正数，成本负数就可以了吗？

你好，借方负数表示贷方。

哦懂了，如果不写借方负数，是不是就写贷方用红字？

借方负数表示贷方，如果你放到贷方是一个蓝字。

哦，谢谢。我搞混了。

篮字表示什么意思呢？老师

借银行存款100，这个就是蓝字 借银行存款-100，这个就是红字。

篮字补的，红字减的

对的，是的，红字是负数，蓝字是正数。

好的，老师还有一个问题，不能开发票，截图的可以入账吗？

截图是什么业务的？

就是报销的，公司的电车充电支付的费用，讨厌的是他不能开票。报销人问我怎么办？

是业务员开的公司车，充电的钱

发票你到单位给他报销吗？如果报销的话可以的，用银行回单来做，得有实际业务的证明，可以正常做账，但是抵扣不了所得税。

证明就是每一笔充电的的费用截图给我的