老师，您好，请问电费的增值税发票都是次月开出来的，我该怎么做账呀？还有很多材料入库了也收到增值税发票，暂未抵扣税款，那我又该如何处理？怎么做分录？谢谢
同学你好 当月计入费用了吗
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老师，请问下，我们发票都是代开的，增值税是当月预缴了的，那孕收入时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 当月缴纳增值税时， 借：应交税费—应交增值税（已交税金） 贷：银行存款吗 ，他们之前都是一笔都是做到未交增值税上的 你觉得应该怎样做么？ 还有像开发票没有税率的，没有超过30万，在申报的时候不含税收入就是发票上的收入还是要扣除增值税得收入。 一个季度没到30万，既有税率发票，又没有税率发票，这个又该怎样来申报？
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老师您好！房地产行业，比如现在做好发票认证，会有进账可以抵扣，然后又开发票给客户（普票），就会有销项，此时我的分录应该怎么做？借:开发成本 应交税费应交增值税进账税额 贷:预付账款_xxxx 同时结转收入 借:预收账款-xxx 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 求帮助，谢谢老师
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你好，我们属于事业单位，为小规模纳税人独立核算，缴纳2021年1月份电费对方开具了增值税专用发票，请问该如何账务处理，具体分录怎么写。电费还用做预提的分录吗，谢谢。
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您好！老师，请问为什么是应付账款？还有应交税费-待转增值税税是什么意思？我发一张发票给你，请问做账的会计分录是？这份发票货款是5月份已经支付了。7月才收到发票。还有应交销项税和进项如何抵扣交纳税金？请解答，谢谢。
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老师，我们是小规模纳税人，7月份开出去了一张6万的增值税电子普票，后来当月7月份这张普票又退回来了，我们开了负数发票冲减了，请问一下这种一正一负相抵的增值税电子普票该怎么做账务处理呀？
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将自产货物发给员工如何做账
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之前年度开废了一张几十万的发票没有及时作废导致多做了收入在当期红冲，是不是也没有太大影响，相当于之前抵扣的进项当期随着红冲也冲回了一部分？
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一些原材料，记应付款了，制造费用那些，我还没做进去
同学你好 电费不是制造费用吗
是的，老师，未抵扣的材料类增值税票可不可以当作没收到？然后做暂估入库？抵扣时候红冲原凭证后再做分录？
同学你好 这个不能 有发票就要做章
同学你好 这个有发票就要做账
那增值税就挂待认证进项税额吗？
同学你好 对的 是这样的