同学你好,小规模纳税人没有进项销项一说,涉及增值税科目只有应交税费-应交增值税

小规模专票普票收入分录,都是 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款 但是之前搞错了,写成了一般纳税人那种。借:应收账款 贷:主营收入 应交税费应交增值税销项税。 三级科目生成就无法更改。专票可以按这个分录缴纳(借:应交税费应交增值税销项税 贷银行存款)。那普票怎么消掉这个销项税余额呢,因为普票增值税免的(45w以内)
我们是小规模刚建立账套发现在应该税金-应交增值税下面有进项税;销项税;进项税额转出,没有应交税金-应交增值税这个科目,我开发票的那部分税金我贷什么科目?
有一个知识点有点迷糊,就是小规模开普票,买东西的进项进成本,卖东西直接应交税费-应交增值税,没有三级科目。那为什么我看另一种开普票的,是贷记应交税费-应交增值税(销项税额)。
员工报销办公费开的专票回来跟开普票回来有什么区别?专票做账是不是借:管理费用-办公费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款 而普票就没有增值税这项科目,不能抵税
老师,我采购或者有成本进来,直接记到进项税额了,开了销售发票就有销项税额,再交增值税勾选进项之后:借:销项税额 贷:进项税额 转出未交增值税 借:转出未交增值税 贷:应交-未交增值税 交税的时候 借:未交增值税 贷:银行存款 老师,我没有用到那个科目呢,是我哪个步骤不对,还是哪个步骤少了?
请问筹建期买大量的物资,有合同如何做账
老师,请问上个季度的发票现在红冲,再开回大于上次的发票的金额可以吗?
如果有欠税的话,会影响后面正常的申报吗?
老师,审核报销都需要审核什么?
老师说打印出库单和销售单送货单主要是为了什么?日常工作中有哪些工作内容涉及这些。
老师,高档化妆品能入账吗
#提问#老师,物业公司2月预收饭卡充值100,2月实际消费20,麻烦做分录写上金额
老师,问一下我们公司领导去澳门出差,回来报销这个货币换算成人民币,是以什么标准换算呢?
1月的税要全额增值税纳。我让他2月份开票回来申请留底欠。他说2月开不了回来。要3月底之前,那么2月付1月税金我不交,3月我还是能正常报税的吧??然后4月份申请1月份税金得留抵欠,可以吗?谢谢
老师,1月份发完工资后发现应付职工薪酬,工资里面还有余额,后来我排查了一下,发现是25年多计提了.这种情况,我要怎么办?
那小规模开票,是只能开普票嘛?
可以开具专票,但是增值税没有销项这个三级明细