老师，自产自销以前年度暂估成本，现在未收到成本票，需要汇算调增，账面会计分录为借主营业务成本，贷其他应付款，账面怎么把其他应付账款调平？
同学你好 暂估的分录应该是 借主营业务成本 贷应付账款暂估 你付款了吗
-
Q
19年12月暂估，借：主营业务成本40000 贷：应付账款-暂估 40000，今年收到发票 借：主营业务成本 -40000 贷：应付账款-暂估 -40000 借：主营业务成本 31142.69 贷：应付账款 31142.69 以前年度损益调整的分录该怎么做？汇算清缴时要调整吗？
-
Q
老师，2021年的分录借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估，借：应付账款-暂估 贷：应付账款-xx公司，现在要冲掉这笔，怎么用以前年度损益调整 科目调呢？
-
Q
老师，请问汇算清缴调增暂估商品，也就是调增暂估成本。账上分录是不是：借：主营业务成本（负数），贷：应付账款-暂估应付款（负数）；借：应付账款-暂估应付款（负数），贷：以前年度损益调整（负数）
-
Q
老师，自产自销以前年度暂估成本，现在未收到成本票，需要汇算调增，账面会计分录为借主营业务成本，贷其他应付款，账面怎么把其他应付账款调平？
-
Q
老师，自产自销以前年度暂估成本，现在未收到成本票，需要汇算调增，账面会计分录为借主营业务成本，贷其他应付款，账面怎么把其他应付账款调平？
热门问答 更多>
-
想问下，账上滞留可抵扣的进票税金，注销时怎么处理？（除了报收入抵扣掉）
-
老师，用公司账号为客户刷信用卡，有没有啥风险？
-
老师，销售发票开出去，进项发票没有开出来，下个月才能开出来，怎么办，没有留底进项税，怎么办
-
小规模纳税人甲公司无偿划转给乙公司广告牌80万固定资产，会计如何做账？如何申报增值税？
-
@朴老师高新收入占总收入比例60% 是指每一年还是三年都要达成？ 总收入是什么口径的？ 我们2022年总收入没有加营业外收入，导致加上之后比例不足，担心会不会撤销高企资格
-
老师 个人代开发票都是1个点吗
-
老师，销售鲜牛肉是免税吗，公司属于供应链公司，外购过来牛肉
-
现在还可以留抵欠吗？听说26年开始不可以了？
-
老师您好，如果一般纳税人，开出去50万进项专票，进来50万进项专票，是不是什么税都不会产生了
-
个体工商户定期定额4万交100元、是每个月还是每个季度交100
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，这个是虚增的成本不需要付款，汇算已经调增了，但是直接红冲的话会影响本年的主营业务成本，那应该怎么调呢？
同学你好 那你账上红冲了就可以 是什么会计准则
老师，汇算调增已经交了税了，现在红冲，影响本年主营业务成本还要缴税，岂不是重复交税了，这要是在去年肯定是红冲，但是本年肯定不能红冲了
同学你好 那你就直接不调整
不调整账面不平，一直有挂账
这个有挂账meishi 是暂估的
既然调增了就不存在暂估的问题了，账面就应该调平了的，我又试了一下红冲，利润表主营业务成本直接负的了，说明这种方法行不通
同学你好 你只是汇算清缴调增 账上不用调整的