早上好，老师，因为之前采购的原料无发票，然后也已经领用完了，后面票才来一小部份，这样在票来后，要怎么做分录？当时是按暂估价入的 也是按暂估价入了成本
把暂估的发票冲销，再按照发票做账
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老师，请问一下。购进原材料时没收到发票，暂估入库了，然后收到发票时红冲暂估，重做一笔按发票价购进。但是暂估的原材料已经全领用，产品也已完工入库了，那原材料票已当时暂估价的差异金额怎会计处理？
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老师，小规模5月份购进商品，未收到发票，暂估价入账，6月份收到了发票后冲红之前的暂估，重新入账，那么在6月份结转成本的时候还是按之前暂估时的成本核算，不用管后面冲红暂估，重新入账的成本，这样理解对吗
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老师 ，我们是商贸企业。上年11月暂估入库一批产品。就按暂估的金额，数量。暂估入库了。然后11月这批暂估的货卖了，我就按暂估价结结转销售成本了。然后分录也是按暂估的写。 然后12月到发票了。金额比暂估的少。然后我按暂估录入了红字分录，又按发票录入蓝字分录。这样对吗？结转成本哪里我没有动，结转销售成本哪里需要改吗？需要冲销比发票多出来的成本吗？但是跨年了怎么办
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老师你好去年我暂估了原材料今年1月份才来发票，前面8-10月的都领用了，完工入库出库了，现在我应该怎么做，先红冲暂估在按发票做正确的吗？这样原材料还是在借方，后面在怎么做
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去年购买的原材料，因为质量问题，有部分发票到上个月协商后比我之前暂估入账少了2万多元，产品已经销售出库，销售成本的原材料价格是按合同暂估价格做的账，请问我现在收到少了2万多的发票怎么做账务处理呢
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原会计分录是：借 ：原材料 暂估 100 贷：银行-A 100 红冲时就是 借：原材料 暂估 -50 贷： 银行-A -50 发票 到时 借：原材料 50 贷：银行 -A 50
是的就是这么做账的
那我之前100全部领用了呢，要冲吗？
不需要 发票来了多少冲销多少
当时领用 借：生产成本-料 100 原材料 暂估100
想问下老师，后面这个要冲吗？还是不用冲
这个不需要冲销的没必要冲销这个不需要冲销的，没必要冲销
好的，谢谢老师
不客气，帮忙给我星好评