早上好，老师，因为之前采购的原料无发票，然后也已经领用完了，后面票才来一小部份，这样在票来后，要怎么做分录？当时是按暂估价入的 也是按暂估价入了成本
把暂估的发票冲销，再按照发票做账
-
Q
老师好，我们公司用的是u9，采购原材料，发票没来的时候，是先做的应付暂估，然后发票来了，把暂估红冲掉，做一个发票正确的应付账款，那么现在有一个问题我搞不太明白，如果在发票还未来的时候，仓库生产已经把这个领料了，那么领料的金额不就是暂估的金额了吗，那这样的话成本也就会有问题了，请问这种情况都是怎么处理呢
-
Q
老师好，去年12月份商品没买，是按之前的买价暂估成本，已结转营业成本，可是这个月商品降价了，实际购买的费用与暂估的不一致，现在怎么做账？先冲减去年的暂估，已结转的成本也要冲减？如果暂估和发票价格一样，是否只是冲减暂估，已结转的成本不用再冲减？
-
Q
老师 ，我们是商贸企业。上年11月暂估入库一批产品。就按暂估的金额，数量。暂估入库了。然后11月这批暂估的货卖了，我就按暂估价结结转销售成本了。然后分录也是按暂估的写。 然后12月到发票了。金额比暂估的少。然后我按暂估录入了红字分录，又按发票录入蓝字分录。这样对吗？结转成本哪里我没有动，结转销售成本哪里需要改吗？需要冲销比发票多出来的成本吗？但是跨年了怎么办
-
Q
老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？
-
Q
老师你好去年我暂估了原材料今年1月份才来发票，前面8-10月的都领用了，完工入库出库了，现在我应该怎么做，先红冲暂估在按发票做正确的吗？这样原材料还是在借方，后面在怎么做
热门问答 更多>
-
老师，股东公司代垫的水电费，当时是绑定股东公司，股东公司需要开票 还钱吗
-
老师，钢铁出口，怎么开票，怎么入账
-
老师，公司注销，账上有固定资产怎么处理？
-
老师请问，个体户，经营所得第二季度，取得和开具发票，要交所得税，可是我暂时不想交，怕后面二季度亏损，还要退税麻烦，能不能，费用里面填点数字，然后，备注写下说明
-
老师，麻烦咨询一下就是挂靠人员被清退，社保退款5万，单位3万，个人2万，需要全额退给个人，分录怎么出
-
公司23年签的电梯安装合同，总价66万含税价，当时约定税率多少3%，26年5月开具一张税率为3%的32500的发票，由于增值税政策变更，销售电梯和安装都要按照13%开具发票，由于当时签订合同时的66万，是含3%的增值税价格，那么现在的税额是多少？
-
我们公司装的车道闸，现在付的是租金，租金能抵扣吗？
-
你好朴老师现在在线吗？
-
加工的承揽合同印花税计税依据是双方分别各自缴纳是吗
-
员工04月公司交保险了，但是会计忘记了个税申报了，04月05月没有做个税申报，请问可以一起加到6月申报吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
原会计分录是：借 ：原材料 暂估 100 贷：银行-A 100 红冲时就是 借：原材料 暂估 -50 贷： 银行-A -50 发票 到时 借：原材料 50 贷：银行 -A 50
是的就是这么做账的
那我之前100全部领用了呢，要冲吗？
不需要 发票来了多少冲销多少
当时领用 借：生产成本-料 100 原材料 暂估100
想问下老师，后面这个要冲吗？还是不用冲
这个不需要冲销的没必要冲销这个不需要冲销的，没必要冲销
好的，谢谢老师
不客气，帮忙给我星好评