请问季度应交增值税是3953.85，计提附加税分录及金额分别是多少

季度开票是395384.75

借税金及附加， 贷应交税费，城建税3953.85*7%/2或者是5%/2 应交税费地方教育3953.85*2%/2 应交税费教育附加3953.85乘以3%/2

好的，谢谢老师，企业所得税跟印花税是不是也得计提

对的，是的，需要这么做。

没有合同，印花税是按开票，不含税金额的万分之三吗

你好，单位销售产品的吗？如果是的话，可以减半。

我们是商贸小规模公司，税金及附加，印花税都是减半征收吗

是的，可以这么做的。

老师，税率是0.25征收率是0.002，是什么意思

企业所得税

企业所得税，小型微利企业税率5%。

好的，企业所得税计税金额从哪里提取

查账征税的利润表，你累计的利润总额。

未分配利润吗

利润表里面的利润总额，年累计，本年累计。

好的，谢谢老师