请问一下老师，我公司以前的会计没有计提工资，直接当月工资当月做费用支付，如果我改成当月计提下月支付，那么6月就只能坐计提不能坐支付了，是不是账上就少了一个月的工资了，这样账上工资金额不是跟申报不一致了

我们发也是下月发，但是以前的会计不坐计提全做成当月发

现在我想改过来，应该怎么弄呢

那您就当月计提就行了，发还是正常处理，下个月发就下个月做发工资的分数。

这样不是少了一个月的工资吗

你好  没少  没计提 的都计提 上就对

之前的没有计提直接做管理费用支付了，难道我改了还要把之前没有计提的都补上

如果我6月计提，那就只能7月支付，那6月份工资费用账上就没有了

你好 正确处理是要计提 的    建议补上 

从09年开始一直没有计提我怎么补啊，

你好  借应付工资，贷应付工资这样补一下分录 

什么意思，金额不想去查账计算，可以不计提以前的吗，因为他直接扣掉社保付多少就做多少费用的，我去查工作量太大了，现在我就想解决我如果计提了，我6月就少了一个工资怎么弄，一年12个月有12个月的费用工资，我计提了下个月在做支出、我今年就少了一个月的工资费用

你原来直接就写借费用贷银行存款，这个没有通过应付职工薪酬科目核算不准确。

准确的需要先计提，是这个意思。所以我给你写了更正的分录。

你的意思是计提本月的，然后在做一笔借：应付工资，贷：应付工资，是吗，金额是什么，那个月的工资，是实发工资还是应法工资呢

本月的工资本月正常计提，上面我给你写那个是更正的分录，就是你以前年度没有计提的那个总的金额。

09到现在金额没有办法算，我只补今年的1-5月可以吗

也可以，如果你要不调整，那就这样处理行。

那补今年的，是不是就是补计提1-5月，借：应付职工薪酬 实发金额，贷：应付职工薪酬 实发金额 ，对吗，社保和公积金就不需要补做吧

你好 补的是应发工资的金额   社保单位部分要计提   个人部分不用 是发工资时扣个人的

补计提单位的社保公积金是不是，借应付职工薪酬-社保住房公积金 单位部分，贷：应付职工薪酬-社保住房公积金 单位，补计提工资，就是我之前发的分录，金额是应付工资，这样就全部弄完可以正常坐计提本月的下月支付呢