请问老师，我们是是从今年是4月变为一般纳税人，之前是小规模，去年12月购进12万的材料，今年四月开票15万，为了有进项可以抵扣，就让去年12万客户给我们冲红发票重开了，现在计算第二季度企业所得税时，去年的的12万能当做今年第二季度的成本票吗？

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• 老师好，问下车位锁入固定资产哪一类？器具？折旧年限多少年？

• 老师好，24年汇缴的时候 有一笔费用 忘记纳税调增了，那可以在25年汇缴的时候 纳税调增吗？

• 我们是餐饮公司，一般纳税人，25年12月以前有很多进项用不完都没有勾选认证，现在报12月的增值税，我需要勾选一部分进项，是先勾选12月之前的进项发票，还是先勾选12月的进项发票12月不够的部分再勾选之前的

• 老师，其他应付款和其他应收款在往来函证其他往来款项里填对不？

• 个体户怎么申报个税，需要申报代扣代缴吗？

• 老师，请问试用期内被辞退，有补偿吗？

• 董孝彬老师好！接上面的问题继续请教您，按这个比例提的话 那跟您前面说的统一按收入的10%提，这相差太远 不是？

• 小规模公司3%减1%征收，季度不超30万，是按税务系统里面的不含税销售额为主营业务收入，1%的增值税额是结转为营业外收入吗？

• 请问老师处理固定资产的会计分录怎么写

• 2025年11月注册公司，12月税务登记，1月发放12月工资3人，1月20日之前申报工资3人是不是填0