4月预付5-7月的租金30000元，借记预付账款 30000，贷银行存款 30000；5月收到3个月租金发票30000元，借记主营业务成本10000 贷预付账款 10000，剩余2张发票是分别放到所属月份做账吗？
你好，每个月的租金是分别开具发票？
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老师 想请教一下 我们上个月支付了3个月房租和物业费做分录 借：预付账款 30000 贷：银行存款 30000 这个月发票还没有收到也不知道税金是多少，做了笔计提分录 借：管理费用/房租 8000、管理费用/物业费2000 贷：其他应付款/预提费用 10000 次月收到房租和物业费发票含税30000元，那次月我该怎么做分录呢？
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3月份暂估预提费用当时分录是： 借：主营业务成本10000 贷：应付账款×A公司10000 4月取得A公司10000元发票，但是4月还没有付款，5月才付款。那4月取得这10000元发票，应该怎么做分录？还是直接把4月的发票，夹回3月的暂估预提费用这笔凭证里面？
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老师，餐饮行业一次支付三个月房租租金，收到发票，可以这么做账不 借：预付账款 贷：银行存款 借：主营业务成本 贷：预付账款
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老师，请问下租赁办公室年租金37200元，发生的以下情况，1、未收到租赁发票，先付款的分录 借：预付账款 37200贷：银行存款 37200 2、租金已付5月，但发票仍未收到，每月需要预提 借：管理费用 15500 贷：其他应付款--预提费用 15500 3、租赁有6个月，才收到租赁发票后 借：待摊费用 18600 其他应付款-预提费用18600 贷：预付账款 37200 4、如租赁一年后才收到租赁发票 借：其他应付款--预提费用 37200 贷：预付账款 37200 请老师帮看下 这样做分录对吗
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4月没有收到成本票 付款是做错分录 借主营业务成本贷银行存款，然后6月收到发票又做成了 借主营业务成本 贷预付账款，以为四月已经计提了预付其实没有，现在10.28发现，怎么才能冲掉多记的成本，把预付加进去，怎么做分录
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对方是按月开的 3个月 开了3张发票 每张1万元这样
你好，那剩余2张发票，是分别放到所属月份做账的
本月开了下半年的租金发票给租户，如何记账，记借预收账款 贷主营业务收入-租赁 应交增值税？
你好，本月开了下半年的租金发票给租户 借：银行存款等科目 ，贷：预收账款，主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
本月未收到租金 ，开具下半年租金发票 ，如何记账
你好，本月未收到租金 ，开具下半年租金发票 借：应收账款，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
一次性是开了半年的租金发票，后面收款也是一次收半年的租金，记账的时候用预收还是应收，要不要分摊到所属账期
你好，本月未收到租金，所以是 应收账款