老师，一般纳税人企业，符合小型微利企业条件，今年第一二季度累计利润总额4万，但是22年未分配利润是负23万，请问需要预交所得税吗？
你好！这个每个地方不同。有的地方季度直接弥补，但是大部分现在都不弥补了，只能汇算清缴弥补
-
Q
老师，2022年季度利润总额是18万，符合小型微利企业，请问要怎么计算第一季度的企业所得税？要麻烦列示公式，谢谢老师
-
Q
企业2021年第一季度从业人数季初60人，季末84人，资产总额季初850.00万元，季末1080.00万元；季度平均值从业人数72人，资产总额965.00万元。符合小型微利企业。现进行公司2021年第一季度企业所得税申报，营业收入本年累计1689000元，营业成本604600元，利润总额96000元。求应纳税额？减免所得税额？符合条件的小型微利企业减免企业所得税？本年实际已缴纳所得税额？本期应补(退)所得税额？
-
Q
企业2021年第一季度从业人数季初60人，季末84人，资产总额季初850.00万元，季末1080.00万元；季度平均值从业人数72人，资产总额965.00万元。符合小型微利企业。现进行公司2021年第一季度企业所得税申报，营业收入本年累计1689000元，营业成本604600元，利润总额96000元。求应纳税额？减免所得税额？符合条件的小型微利企业减免企业所得税？本年实际已缴纳所得税额？本期应补(退)所得税额？
-
Q
老师好，有实操过高新技术企业的老师吗？农业， 小规模纳税人，这个月开了143万的普票， 2019年一季度利润总额-2万，二季度利润总额~3万，第三季度利润总额-2万，第四季度利润总额-5万， 2020年第一季度利润总额-4万，二季度利润总额-3万，三季度利润总额-4万，四季度利润总额-5万， 2021年第一季度利润总额-3万，第二季度利润总额-4万，第三季度利润总额-5万，第四季度利润总额-6万， 2022年第一季度利润总额-7万，第二季度利润总额100万， 企业所得税怎么弥补以前年度亏损？还有加计扣除这块具体怎么操作呢？平时预交企业所得税还用填加计扣除这项吗？ 谢谢
-
Q
老师，一般纳税人企业，符合小型微利企业条件，今年第一二季度累计利润总额4万，但是22年未分配利润是负23万，请问需要预交所得税吗？
热门问答 更多>
-
同一个项目，签了两份合同。一份是简易计税的劳务分包合同，另一份是材料采购合同一般计税，这样操作可以吗？风险点在哪里？怎么规避风险？
-
老师，您好！请问一下，销售借钱1万出去，然后付了油费5000元，已经拿到发票，那出纳怎样记账啊
-
公司汽车原值 102800元，使用年限是10年，怎么计算月折旧？
-
精准三肖吗，本人需要，真的假的免费
-
统计平台报的数据，1-5月利润总额低于1-4月的，因4月为预估数偏高，应该怎么解释合适？
-
从关联公司购买一批生产设备，需要做哪些尽调，如何知道那些资产有没有被抵押？在哪里查？
-
老师好，会计封面要盖公章吗？凭证包角需要改会计私章吗
-
老师好！请教您，公司注销后，公司的银行基本户如果不去办理注销，时间长了是否会自动注销呢？谢谢老师！
-
．目的：练习企业所得税的计算。2．资料：某工业企业为居民企业，202x年度发生经营业务如下：全年取得产品销售收入5600万元，发生产品销售成本4000万元；其他业务收入800万元，其他业务成本694万元；取得购买国债的利息收入40万元；缴纳非增值税销售税金及附加300万元；发生管理费用760万元，其中新技术的研究开发费用60万元、业务招待费用70万元；发生财务费用200万元；取得直接投资其他居民企业的权益性收益34万元（已在投资方所在地按15％的税率缴纳了所得税）；取得营业外收入100万元，发生营业外支出250万元（其中含公益捐赠38万元）。3．要求：计算该企业202x年应纳的企业所得税。
-
地址变更，在电子税务局上面没有先变更主管税务机关，直接操作了了变更退税机关，这个有影响吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果按4万预交了，明年汇算清缴时利润总是负数，是不是就得申请退税了
是的，就是这样子操作的。
退税有风险，不知道到底预交还是不预交
你好！可以先不预交。等三季度再看
老师，我的二季度财务报表申报了，所得税需要预交4万的税额都出来了
你好！那你也可以先按实际交
那就是如果年底有27万的利润总额才不用退这预交的4万利润总额
你好！嗯。要弥补之前的亏损之后算
好的，谢谢老师了
你好！不用客气的了