老师好，请问上次说到每月计提工资，不发工资，最好是冲回去，那每月都要冲回去吗？那每一年都是这个样子，没关系吗？这样的话，每个月的管理费用都是负数了，也没有关系吗
既然不发，就不用计提了哈。已经计提的，一笔红冲就是
-
Q
老师，我们之前的老会计一直都是按每月计提的工资数来申报个税，不管工资发不发，他都按月计提了然后次月申报了。关键是我们效益不好，工资经常不按时发，但是每月会计都计提都申报。比如2019年每月计提工资5000，然后次月按5000先申报个了税。全年计提和申报都是60000.但是实际只发了40000.欠了20000今年发。如果今年发这20000就不用再报个税了，因为这是以前年度已经计提并申报过的了。这样对吗？
-
Q
请问我公司去年的工资每个月都是大概计提的一个数，每个月实发的工资跟计提的数就有差额，每个月都有差额一直累积到年底，这个差额是不是到汇算清缴的时候一次来调整啊，那账上不用调吗？我看公司的账之前一直是这样的
-
Q
老师好！去年因为疫情社保那边允许单位可以延期缴纳6－10月社保费，但每个月我都按之前实际缴纳的费用计提了，本来说去年12月社保会把这个钱扣回来，但一直到今年五月都没有扣，我就反结账把这个费用冲了，换同等的金额做计提工资，因为去年十二月我没有计提到工资，这样我汇算清缴要补交这个企业所得税吗？
-
Q
老师好，请问上次说到每月计提工资，不发工资，最好是冲回去，那每月都要冲回去吗？那每一年都是这个样子，没关系吗？这样的话，每个月的管理费用都是负数了，也没有关系吗
-
Q
计提问题。去年我每个月水电费等都是不计提的，直接次月收到发票次月入账，只有12月会计提一下。请问，如果以前是这样的，现在改为每个月去计提一下，这样前后入账方式不同，有没有关系呢？到底是按照以前的模式操作好，还是前面就这样算了，从现在开始每个月计提会比较合适呢？
热门问答 更多>
-
老师，物流部使用的托盘计入销售费用下面什么二级科目呢？
-
老师你好，公司向银行贷款，贷款出的钱借给公司股东了，贷款产生的利息财务费用能否抵扣企业所得税？
-
老师，所得税汇算起一般申报和简易申报区别在哪里
-
老师你好，公司向银行贷款，贷款出的钱借给公司股东了，贷款产生的利息财务费用能否抵扣企业所得税？
-
老师你好，公司向银行贷款，贷款出的钱借给公司股东了，贷款产生的利息财务费用能否抵扣企业所得税？
-
老师，在现行的税法和公司法的要求下，公司股东还可以跟公司借钱吗，就是公户往股东私户转钱，过一段时间，股东私户再还给公户，这样操作还可以吗
-
运输公司，进项票通行费过高，开的也有别的公司的车的进项，现在国税局有个核查任务，说通行费过高，不是本公司车辆通行费作废，再补交增值税，可以吗？
-
申报个税的时候专项扣除要怎么操作，然后需要注意哪些？
-
你好，我们是国际货物运输代理企业，现在有些付给国外司机的运费？这个我要以什么形式入账。
-
老师，25年1月份支付公司25年1--12月份，场地租赁费14万 借：长期待摊 14万 贷：银行存款14万 借：管理费用-场地租赁费1.1666 贷：长期待摊：1.1666 这样对不对？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那要交社保啊，，不计提可以交社保吗？还要报个税啊？老师
你要购买社保的话，就自己跟自己发工资。
自己怎么给自己发工资啊，老板自己转钱到账上给自己发工资啊
是的申报报里边体现工资，实际做账就是代收代付挂其他应收款，冲平
老师，那就是每月计提，发放的时候贷其他应付款吧
是的，就那样操作的。
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利！感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。