季度申报企业 发现第一季度实际缴纳的增值税比账上应交的少0.01(公司第一季度有3%的发票 当初1%政策没出来，4月申报倒退收入后申报，我估计应该是填减免申报的时候没注意账上应交增值税余额。）现在怎么操作？

老师你好，小规模公司2023年1月份开具3%专用发票含税价是1227141.30元，2月份开具负数免税发票金额为1227141.30元，在2023年4月份去税务局大厅柜台上已经更正申报了2022年第四季度的增值税申报表，并在2023年第一季度缴纳了相关重开具3%的增值税 ，现在企业所得税汇算清缴是风险提示22年的增值税申报表上收入与企业所得税汇算清缴申报表上的收入相差这个1227141.30元，请问这应该怎么办？

小规模公司在2022年12月份开具免税发票金额1227141.30元，并在2023年2月份开具负数免税发票金额1227141.30元，冲减了，2023年1月份重新开具3%专用发票金额1227141.30元，在2023年第一季度申报增值税时因税率政策不一样，去税务局柜台更正申报2022年第四季度增值税申报表（更正后申报增值税的金额是减去1227141.30的），2023年第一季度又重新申报缴纳这1227141.30元收入的增值税及附加税，现在2022年度企业汇算清缴时风险提示增值税申报表的收入与企业汇算清缴申报表的收入不一致（相差这1227141.3元），请问这个应该怎么办？

老师好，我们公司是高新企业，去年申请了21年的汇算清缴退税，当时申请退的时候因为有缓交的税金没交，所以选的先抵后退，最后抵掉了21年第四季度和22年第一季度的缓交税金，今年我们要申请22年的退税，但是去年我们实际上只交了3千多的税（第一季度应交6千多，交一半，缓一半的），现在年报上显示己预缴6千多，导致退税也显示要退这么多，实际上我们只交了6千多的一半，这种要怎么处理呀

季度申报企业 发现第一季度实际缴纳的增值税比账上应交的少0.01(公司第一季度有3%的发票 当初1%政策没出来，4月申报倒退收入后申报，我估计应该是填减免申报的时候没注意账上应交增值税余额。）现在怎么操作？

应交增值税和实缴不符怎么调帐（应交增值税的金额正确，实缴的少0.01 申报时是按四舍五入申报的数据也没有问题，本年一季度有政策出来前3%的增值税）我现在应该怎么处理。