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您好老师,去年有一笔凭证把交了社保费用的应付职工薪酬记成管理费用了,我现在应该如何调整

您好老师,去年有一笔凭证把交了社保费用的应付职工薪酬记成管理费用了,我现在应该如何调整
2023-07-11 17:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-11 17:35

你好,去年有一笔凭证把交了社保费用的应付职工薪酬记成管理费用了,根据你这个描述,调整分录是 借:应付职工薪酬—社保 贷:以前年度损益调整—管理费用

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快账用户6283 追问 2023-07-11 17:36

我们没有以前年度损益调整这个科目,应该记到哪个科目呢

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齐红老师 解答 2023-07-11 17:39

你好,去年有一笔凭证把交了社保费用的应付职工薪酬记成管理费用了,根据你这个描述,没有以前年度损益调整这个科目,调整分录是 借:应付职工薪酬—社保 贷:利润分配—未分配利润 

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快账用户6283 追问 2023-07-11 17:50

谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-07-11 17:51

祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。

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你好,去年有一笔凭证把交了社保费用的应付职工薪酬记成管理费用了,根据你这个描述,调整分录是 借:应付职工薪酬—社保 贷:以前年度损益调整—管理费用
2023-07-11
您好,那您更正即可,也影响损益?
2023-09-20
你好,学员,这个汇算清缴时,如果能调去年的账,更好,直接调整费用的 不用调账的话,可以汇算清缴附表105000里面纳税调减即可的
2022-05-15
你好,这个你应该借以前年度损益调整,贷应付职工薪酬。
2025-02-18
那个科目已经做平不需调账了
2025-04-17
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