老师，向供应商一直采购货物，然后供应商给了返利，对之前开出的进项发票进行红冲，11.3万。假设采购金额22.6万 收到进项发票是借：库存商品20应交税费-进项税额2.6 贷应付账款22.6。现收到红冲的进项发票怎么做账啊？

你好，老师，我公司是购货方，之前月份已经认证，这个月在申报表做了进项转出，收到红冲发票后，做红字借：库存商品，应交税费-进项税，贷：应付账款，就可以了吗？

老师好，请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗？ 应该怎么处理?谢谢 情况一： 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 月末认证后结转进项税： 借：应交税费-进项税 13 贷：应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货： 借：应付账款 113 贷 ：库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二：月末不结转进项税 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 发生采购退货： 借：库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 ：应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出： 借：应交税费-待认证进项税 13 贷：应交税费-进项税额转出 13

供应商去年给我们开的专票，今年年初说开错了红冲后重新开的，报税把去年那张发票放入进项税额转出了，对应的会计分录这么写对吗？ 1，去年收到发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 2，今年收到红冲发票 借：原材料（红字） 应交税费-应交增值税（进项）（红字） 贷：应付账款（红字） 3，收到正确发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 4，同时做 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——进项税额

老师，向供应商一直采购货物，然后供应商给了返利，对之前开出的进项发票进行红冲，11.3万。假设采购金额22.6万 收到进项发票是借：库存商品20应交税费-进项税额2.6 贷应付账款22.6。现收到红冲的进项发票怎么做账啊？

老师，已经抵扣认证的发票，做账，借:库存商品，借:应交税费-应交增值税-进项税额，贷银行存款，又收到对方开具的红字发票，或者部分红冲，怎么做账？