我们是买方，对方四月红冲了一张去年的专票，去年我们已经认证抵扣了，我们收到负数专票怎么入账

没有啊，不知道怎么处理

你好；先开红字信息表； 你做转出分录； 然后红冲发票 分录 ； 我看看你之前做账的借贷方科目

去年借:主营业务成本 借进项 贷:应付账款

你好；你做主；借以前年年度损益调整  -主营业务成本 贷进项税转出 ；然后红冲：借应付账款 贷以前年度损益调整 -主营业务成本 ； 

可以放在今年吗？还有增值税填表怎么填

你好； 在23.7月里面去做账的  

四月的事情，现在入二季度账

你好； 可以的； 可以再7月里面去处理的

可以不通过以前年度损益吗？当成今年损益处理

你好；今年的话 才不用走这个科目；如果是去年的就得走这个科目处理的 

今年开的负数对应去年的成本，正常应该冲去年，我可以不通过以前年度损益，直接冲今年